增值税税控系统维护费会计分录

程小峰老师

职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师

4.98

解题: 0.21w

您好！购入时：借：管理费用贷：现金/银行存款等抵扣时：借：应交税费-应交增值税-减免税贷：管理费用

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玲老师

职称：会计师

4.99

解题: 37.73w

购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用贷:银行存款/现金抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用贷:银行存款/现金抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数

全部回复

汪晨老师

职称：中级会计师,初级会计师

4.98

解题: 2.2w

你好，非初次是不可以抵扣的，计入管理费用就可以了。

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邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

4.99

解题: 62.49w

你好全额抵扣增值税

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满天星：回复邹老师老师发票是普通发票也可以抵扣吗？发票日期是7月份的，我8月报7月税的时候没抵扣，现在报8月份税抵扣可以吗?全额抵扣是抵扣330还是18.68？

2023-02-24 06:13:23

邹老师：回复满天星你好，是的，普通发票都是可以减免的 8月份可以抵扣的按330全额减免

2023-02-24 06:39:37

满天星：回复邹老师 @邹老师:好的，谢谢老师

2023-02-24 06:54:16

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

5.00

解题: 20.65w

您好购买增值税税控系统技术维护费是可以全额申报抵扣

全部回复

：回复bamboo老师这样填正确嘛

2023-02-24 06:16:46

：回复bamboo老师填完表四和增值税减免申报明细表还有填主表？？这样对嘛

2023-02-24 06:46:22

bamboo老师：回复请问您本期需要缴纳增值税么？

2023-02-24 06:58:24

：回复bamboo老师不需要

2023-02-24 07:18:45

bamboo老师：回复不需要缴纳的话不能填附表四减免税明细表3 4列跟主表23栏申报通过不了

2023-02-24 07:40:42

：回复bamboo老师那本期发生的280什么时候填呐

2023-02-24 08:09:51

bamboo老师：回复填在本期发生额里面一起在期余额体现

2023-02-24 08:38:46

：回复bamboo老师意思就是本期实际抵减税额不填等什么时候需要交税了在低减？

2023-02-24 08:56:10

bamboo老师：回复对的这样理解正确的

2023-02-24 09:16:23

：回复bamboo老师好的谢谢老师

2023-02-24 09:41:13

bamboo老师：回复不用谢希望能帮到您祝您工作顺利生活愉快

2023-02-24 09:53:06

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