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调整计提税金会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.77w
引用 @ 安静的铅笔 发表的提问：
老师如果要调整之前1-10月的工资人员，减少一个人。之前已经计提并发放。请问会计分录怎么做啊？
你好，也就是多支付了是吧，那现在这个钱能收回来吗。
1楼
2023-03-04 17:58:55
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安静的铅笔：回复郭老师 可以收回来的。会计分录怎么做呢？
2023-03-04 18:21:31
郭老师：回复安静的铅笔借银行贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬借管理费用附属。
2023-03-04 18:49:28
郭老师：回复安静的铅笔你之前做到了管理费用里面，现在红冲管理费用。
2023-03-04 19:14:43
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.02w
引用 @ 认真的缘分 发表的提问：
上年度工资已经计提，今年发放，会计分录怎么做调整
借：应付职工薪酬 贷：银行存款
2楼
2023-03-04 18:50:10
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蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 刘晓华 发表的提问：
2017年3月份工资计提有误，现已跨年，需要调整，要怎么做会计分录？
你好，不知道是哪些分录有误，但一般是多计提的用红字冲销，少计提的在本年补提就行了。
3楼
2023-03-04 19:58:15
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小文
职称：,注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.01w
引用 @ 刘晓华 发表的提问：
2017年3月份工资计提有误，先已跨年，需要调整，要怎么做会计分录？麻烦老师写出详细的会计分录，万分感谢！
分录： 1、补计提2017年3月工资： 借：以前年度损益调整----管理费用等 贷： 应付职工薪酬 借：利润分配---未分配利润 贷：以前年度损益调整--管理费用等 2、如果是多计提，则做相反分录。
4楼
2023-03-04 21:28:05
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.77w
引用 @ 自由的金针菇 发表的提问：
去年12月份计提税多了1分，1月份实际缴款少1分，涉及跨年的会计分录怎么调整？
你好，具体的是哪一个税款的？
5楼
2023-03-04 22:36:21
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 甜美的蛋挞 发表的提问：
本年有部分多计提了的企业年金和住房公积金，现在要进行调整应该怎样做会计分录
你好 冲你计提分录 你计提分录怎么写的 红字冲对应分录 金额就行
6楼
2023-03-04 23:38:30
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ shmilyxin030701 发表的提问：
以前年度损益调整计提税金计提的多了，还用以前年度损益调整冲回吗？会计分录是什么？
您好，1是的，借以前年度损益调整（红字）贷应交税费应交增值税（红字）
7楼
2023-03-05 00:30:53
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ XI-ZEE 发表的提问：
老师好，3月份个税计提少于5月份支付个税，会计分录要怎么调整
3月份计提少于5月份啥意思？3月份计提个税，4月份缴纳。5月份支付的个税应该是4月份计提的金额。
8楼
2023-03-05 01:43:59
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姜老师：回复XI-ZEE我就是说你当时计提少了是吗？查明原因是谁计提少了，然后在发工资时将差额部分做补扣，借：应付职工薪酬 贷：银行 应交税费—个人所得税 （补提和当月应该计提的个人所得税合计）
2023-03-05 01:57:31
XI-ZEE：回复姜老师 谢谢老师
2023-03-05 02:20:38
姜老师：回复XI-ZEE不客气，祝你工作顺利！
2023-03-05 02:47:04
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 蝶恋花 发表的提问：
以前的会计因为不确定工资是否发放，每月没有计提工资，5月份报年度报表的时候做了调整，会计分录怎么做正确
您好，企业汇算清缴做了调整是因为税务和会计上差异造成的调整，不需要做会计凭证的。
9楼
2023-03-05 02:34:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
年末预提奖金在下年汇缴调整的会计分录
你好，是预提没有支付？
10楼
2023-03-05 03:56:38
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.77w
引用 @ cactus 发表的提问：
印花税还需要计提吗？万分之3减半，会计分录怎么做。低于1万不扣款，怎么调整
不需要计提直接交多少做多少，借税金及附加贷，银行存款 低于一元，不扣款的直接不用做。
11楼
2023-03-05 05:01:01
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ Roue 发表的提问：
老师好，我们和对方公司对账，我们金额多了0.38元，这个要怎么调整呢，会计分录应该怎么做
您好 什么原因造成的多0.38 是多计了入帐金额么
12楼
2023-03-05 05:57:01
全部回复
Roue：回复bamboo老师 应该是吧
2023-03-05 06:25:26
bamboo老师：回复Roue那您入账时候分录怎么写的
2023-03-05 06:53:23
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 畅快的蜗牛 发表的提问：
请问确认使用保单金额的会计分录怎么写，是调整分录
同学，您指的是交保费吗？ 借：销售费用（管理费用） 贷;银行存款
13楼
2023-03-05 07:04:29
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 春风 发表的提问：
老师，你好，请问计提的社保大于实缴的社保，怎么做调整的会计分录？
你好，多计提的金额用计提的分录，金额红字就好
14楼
2023-03-05 08:29:47
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春风：回复徐阿富老师 例如，计提10，实缴8。差的2做会计凋整分录是，借:应付职工薪酬一基夲工资，贷:应付职工薪酬一社保费。红字。是这样做吗？谢
2023-03-05 08:45:04
徐阿富老师：回复春风你好，你计提的分录不是这样的吧？是借管理费用――职工社保-2 贷应付职工薪酬―职工社保-2
2023-03-05 09:00:40
春风：回复徐阿富老师 我说的是代扣个人部分的社保有差额，是这样做吗？谢
2023-03-05 09:28:09
徐阿富老师：回复春风你好，个人社保这样对的 不过，个人承担的社保以后不用计提的
2023-03-05 09:55:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 春天的花儿 发表的提问：
老师，我那天问你的我不知道上个会计去年的哪个月份哪笔分录做错的，我现在调整或者补计提就不写清楚修改哪个月份哪个凭证的，我直接补计提或者直接做一个调整分录可以吗？我们主管说是不可以的，必须找到错误的源头去改，是这样的吗？
你好，最正规当然是这样
15楼
2023-03-05 09:35:58
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