微小的部分：回复紫藤老师 银行账目也对不上呢

赛罗妈：回复宋生老师 谢谢老师！但是如果按照发票内容不按实际业务做帐会影响财务数据分析，又不能做两套帐，有什么好的方法解决吗？实际业务单据是不是也不能附在后面了？那后期查账怎么办呢？

宋生老师：回复赛罗妈您好！如果你不做2套账的话，就只能按实际来。

追梦人：回复玲老师 老师，十几年的了，对不了，怎么办？

玲老师：回复追梦人你看一下是从哪年开始对不上的 没有原因 不好调整

追梦人：回复玲老师 从现在要走会计的会计11年前接手时就不符，一直延续到现在要我接手

玲老师：回复追梦人那你上报你主管领导 看领导咋审批 处理

玲老师：回复追梦人涉及钱的事 会计不能自己做主就给私下处理了

追梦人：回复玲老师 有对应会计分录吗？往上就是老板，老板不懂财务这块

玲老师：回复追梦人摘要写明调帐原因 借：银行存款-**行 贷：待处理财产损益-待处理流动资产损益 再查一下原因，确实查不到原因了，写一个情况说明让领导签字后做凭证 借：待处理财产损益-待处理流动资产损益 贷：营业外收入

玲老师：回复追梦人报批后，钱多了 记营业外收入少了记营业外支出

追梦人：回复玲老师 嗯嗯，谢谢老师，以前年度的要做损益调整吗？

追梦人：回复玲老师 还要汇算清缴时要调增吗？

玲老师：回复追梦人金额小不用调整 直接记在当年

追梦人：回复玲老师 好的，谢谢老师

玲老师：回复追梦人不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

追梦人：回复玲老师 老师11年的账，没法一笔笔找怎么处理？

玲老师：回复追梦人那年头太多了 那你问下老板的意见再处理

追梦人：回复玲老师 会计上有处理的办法吗？

玲老师：回复追梦人要报老板批准了 再处理 是找责任人还是企业负担这个钱

追梦人：回复玲老师 有具体的分录吗？

玲老师：回复追梦人你好 要有具体的原因才好对应具体的分录

玲老师：回复追梦人你按你具体原因用下面的分录 （1）现金溢余 借：库存现金（实际溢余的金额） 贷：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢 批准处理后： 借：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢（应支付给有关人员或单位的） 贷：其他应付款——应付现金溢余（××个人或单位） 营业外收入——现金溢余（无法查明原因的） （2）现金盘亏 借：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢 贷：库存现金 批准处理后： 借：其他应收款——应收现金短缺款（××个人）/应收保险赔款（应由责任人赔偿或保险公司赔偿的部分） 管理费用（无法查明的其他原因） 贷：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢

追梦人：回复玲老师 谢谢老师

玲老师：回复追梦人不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

等风来：回复康老师 但是账实差距很大，一下子存货就减少了很多，一次做账务处理可以吗，税务局如果来查怎么说啊

康老师：回复等风来你们企业内部自己要先弄清楚，差距很大是什么原因做好内控，相关的盘点报告，领导签字，实事求是，就算税务局来查也没有关系

红叶：回复宋生老师 他是一个老板同时注册了两个公司，而这个公司就是空壳公司，没有收入没有人员，正常情况报税应该是零申报，但前会计每月都报了工资，所以形成了管理费用，就造成净资产是负债。但实际情况是银行账户里有资金。会计报表里反应的净资产却是负数

宋生老师：回复红叶您好！银行账户有资金如果做进去了，也不会是负数的。 另外，不可能没有人员的。就算是空壳公司，你在账上面也不能是0人员。最多是一个人在几个公司做事而已。

红叶：回复宋生老师 这是公司的会计报表，你看看报表后再告诉我如何把净资产调整过来吧，您上面的回答不是在回答我的问题，而是在说不可能出现这种情况。那您看看报表再回答吧。如果是正规做账就不会有这些 问题 了

宋生老师：回复红叶您好！确实是。你说的对。我想说的是，你要调表，就要调整之前的分录，比如他做了工资，那工资的钱是怎么来的，就补这个资金来的分录。如果你银行有钱，就做银行的钱是怎么来的分录。把这些都补上之后，这个表自然就不会是负数了。 还有另一种方法，就是你这个表本来就是随便写的，那就无所谓了，你也随便写个向投资人借款就行了，来增加公司的资产。它也能解决您的问题。

NOLL?：回复暖暖老师 那没有原始凭证做依据，怎么做账？

NOLL?：回复暖暖老师 然后因为之前是哪些没有做账已经不知道了，这个怎么调了，还有这个

NOLL?：回复暖暖老师 账款不符已经有一年了，没有影响吗

暖暖老师：回复NOLL?那他们没有对吗看来影响

NOLL?：回复暖暖老师 因为没有原始凭证不知道怎么调整，老师那我现在应该怎么处理

暖暖老师：回复NOLL?那实际的应付金额知道的话直接调整

NOLL?：回复暖暖老师 老师那具体怎么做分录

暖暖老师：回复NOLL?你们原来的会计分录是怎么样？

NOLL?：回复暖暖老师 每次收到汇票的分录是： 借：应收票据 -某公司 贷：应收账款-某公司 但是现在是因为之前收到别的公司的纸质承兑汇票，是别的公司直接拿给公司老板，公司老板没有告诉会计，会计就没有做账。所以导致有几家公司应收账款或者应付在账款和实际数不一样。所以那现在要调成实际数改怎么调？而且之前收到汇票，没有做账的不止有3次，是要把3次的金额合计吗？老师麻烦写下具体分录和摘要应怎么说明？

暖暖老师：回复NOLL?需要分开厂家，你们需要先把应收核对好了，再调账处理