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规范三去一降一补有关会计处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
之前A公司向B公司借了10万，因为股东一样，现在，a公司要用这10万来弥补a公司的亏损，a公司应该如何进行会计处理呢
你好，不可以这样操作的
241楼
2023-02-15 06:08:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 1936 发表的提问：
房屋征收补偿怎么做会计处理？
你好 借；银行存款 贷；营业外收入
242楼
2023-02-15 06:38:59
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1936：回复邹老师 我是房屋征收部门，付征收补偿款的，不是被征收人
2023-02-15 07:08:32
邹老师：回复1936你好，是收到财政给的补偿款，然后补偿给对方？
2023-02-15 07:23:23
1936：回复邹老师 是的
2023-02-15 07:35:08
邹老师：回复1936你好，支出的时候 借；其他应付款 贷；银行存款
2023-02-15 07:45:39
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 持之 发表的提问：
一个事业单位有三年的账务未处理，领导非要刚入行的去处理，如果去做这个账了，是不是风险很高？
您好！这个要看具体是什么事情了。
243楼
2023-02-16 06:01:13
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持之：回复宋生老师 三年里所有的经济业务往来。比如费用支出，公共集资，基础设施建设投资等等
2023-02-16 06:26:10
宋生老师：回复持之您好！如果都以你的名义去补账，确实风险高。
2023-02-16 06:39:48
持之：回复宋生老师 那我应该怎么跟领导协调这件事了。他叫我去做，然后不留任何是我做账的痕迹，这怎么肯定呢？
2023-02-16 06:55:43
宋生老师：回复持之您好！不可能不留下痕迹的。因为别人没有做，都是你做的，最终肯定还是找你。
2023-02-16 07:15:56
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Ke丹10094391 发表的提问：
我公司现在有一批员工协议离职补偿，我公司按劳动法补偿了一笔钱，那这笔钱，我在会计上如何处理呢。
借管理费用辞职补偿，贷应付职工薪酬 辞职补偿 借应付职工薪酬辞职补偿 贷银行等
244楼
2023-02-16 06:11:01
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 。。。 发表的提问：
我想问一下关于印花税的会计处理，企业会计准则或者或者应用指南上有哪一条有明确规定印花税是直接计入税金及附加还是也可以通过应交税费科目核算
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》和《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）等有关规定， 全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。
245楼
2023-02-16 06:35:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 李林 发表的提问：
公司收到社保的稳岗补贴，应该怎样做会计处理
公司收到社保的稳岗补贴，借 银行存款 贷 营业外收入
246楼
2023-02-19 07:14:47
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答疑-李老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ kj_opm8X6rUshMH 发表的提问：
有个领导去年的医疗保险没有交。社保的说今年可以补交，也可以不补。如果不补的话，可以把去年公司应该承担的部分直接补给这位领导。如果是直接补给这位领导的话，这个要怎么做会计处理？需要什么会计附件？
借银行 贷其他应付款-社保-个人 借其他应付款-社保-个人 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷银行
247楼
2023-02-19 07:37:17
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kj_opm8X6rUshMH：回复答疑-李老师 为什么会借银行？除分录外请问需要哪些资料作为附件？
2023-02-19 07:59:19
答疑-李老师：回复kj_opm8X6rUshMH不好意思，我看错成是社保局退个人部分给领导啦！ 那这个你们公司补给领导，那你需要将这笔钱做到工资表里面，以工资的形式补偿！ 附工资表即可
2023-02-19 08:22:09
kj_opm8X6rUshMH：回复答疑-李老师 但是正常交的话这部分是进管理费用的。我用发工资的形式合适吗？
2023-02-19 08:49:54
答疑-李老师：回复kj_opm8X6rUshMH发工资也是进管理费用-工资！
2023-02-19 09:01:09
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 薄荷 发表的提问：
员工出差开自己的车，产生的加邮费，还有私车公用补贴应该怎么进行会计处理？
你好，需要签订一个协议，也要和税务局沟通。
248楼
2023-02-19 08:03:19
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薄荷：回复月月老师 账务怎么处理？
2023-02-19 08:16:03
月月老师：回复薄荷你好 借：管理费用—交通费 贷：银行存款
2023-02-19 08:37:48
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
电动汽车国家补贴会计处理
挂应收帐款，一般补贴款是给现金的，到帐时可以冲帐
249楼
2023-02-19 08:27:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 取舍 发表的提问：
老师你好我。上个季度盈利。弥补了2018年的亏损。11万。用不用做会计处理？
你好，用盈利弥补之前年度亏损是不需要做分录的
250楼
2023-02-20 06:02:07
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取舍：回复邹老师 那这么说。六月底盈利的会累计到七月份，是吧？
2023-02-20 06:21:20
邹老师：回复取舍你好，是的，盈利或亏损是一直累计的，在期末未分配利润体现的
2023-02-20 06:31:45
取舍：回复邹老师 那么六月份弥补的这11万。
2023-02-20 06:49:18
邹老师：回复取舍你好，针对弥补的11万有什么疑问吗？
2023-02-20 07:16:45
取舍：回复邹老师 我是想问问我六月份弥补掉的这11万。在七月份盈利了。
2023-02-20 07:31:09
取舍：回复邹老师 这11万不用在7月减吗
2023-02-20 07:43:24
邹老师：回复取舍你好，7月份的期末未分配利润是已经减去了11万之后的余额
2023-02-20 07:57:50
取舍：回复邹老师 我这一笔业务没有做会计分录。
2023-02-20 08:26:26
取舍：回复邹老师 利润表怎么会减掉
2023-02-20 08:42:19
邹老师：回复取舍你好，利润表是不会减去，是资产负债表的期末未分配利润会减去 比如2018年亏损11万，截止到7月份当年实现净利润20万，如果不弥补亏损，期末未分配利润是20万，就是因为弥补了11万的亏损，所以资产负债表的期末未分配利润是9万
2023-02-20 09:02:40
取舍：回复邹老师 那比如说。这个月我要申报。企业所得税。还是要填的七月这个累计的盈利数。
2023-02-20 09:21:29
取舍：回复邹老师 也就是说利润表里没减去的这个数
2023-02-20 09:34:14
邹老师：回复取舍你好，是根据季度末月的本年累计收入，成本，利润总额数据填写所得税申报的营业收入，营业成本，利润总额栏次
2023-02-20 09:47:51
取舍：回复邹老师 我六月份。本身盈利。11万。这个月又盈利24万。六月份不是弥补了是1万吗？那这个月还是要填35万吧。
2023-02-20 10:03:32
取舍：回复邹老师 11万
2023-02-20 10:14:21
邹老师：回复取舍你好，你是指这个月的什么填写35万，利润总额吗？
2023-02-20 10:41:49
取舍：回复邹老师 对
2023-02-20 11:05:49
邹老师：回复取舍你好，利润总额是按35万填写的
2023-02-20 11:18:00
取舍：回复邹老师 谢谢
2023-02-20 11:40:49
邹老师：回复取舍不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-20 12:10:21
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
补交城市基础设施配套费会计处理
补交城市基础设施配套费会计处理
251楼
2023-02-20 06:19:33
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宋生老师：回复爱笑的流沙您好！您可以借：管理费用-城市基础设施配套费 贷：其他应交款-城市基础设施配套费 支付的时候借：其他应交款-城市基础设施配套费 贷银行存款
2023-02-20 06:36:33
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ Sailings 发表的提问：
7月因为社保基数调整，补交前6个月的社保该如何做会计处理
计入公司的社保费用，如果是个人社保，计入其他应收款——个人社保，在发放工资时扣回
252楼
2023-02-20 06:29:59
全部回复
Sailings：回复江老师 其实跟正常是，申报时的分录是一样的是吗？
2023-02-20 06:55:06
江老师：回复Sailings是的，一样的分录，只是说原来的金额做少了
2023-02-20 07:13:25
Sailings：回复江老师 谢谢老师
2023-02-20 07:24:46
江老师：回复Sailings有不明白的问题再咨询
2023-02-20 07:50:07
Sailings：回复江老师 好的，谢谢
2023-02-20 08:05:39
江老师：回复Sailings祝学习进步，工作顺利！！！
2023-02-20 08:24:33
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
之前A公司向B公司借了10万，因为股东一样，现在，a公司要用这10万来弥补a公司的亏损，a公司应该如何进行会计处理呢？刚刚老师说不可以为什么啊？股东同意弥补a的亏损呀
您好！股东同意，但是税法上面不认可的。
253楼
2023-02-21 05:33:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ ☀ tracychow 发表的提问：
我司是人力资源公司，12月收到一笔稳岗补贴，但其中一部分需要转回给客户的，请告诉全部的会计处理
借；银行存款 贷；其他应付款（其中一部分需要转回给客户的） 营业外收入
254楼
2023-02-21 05:58:45
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☀ tracychow：回复邹老师 付给客户的话，客户没有发票给我的话，怎么办？客户需要开发票给我们的么
2023-02-21 06:28:53
邹老师：回复☀ tracychow你好，这个是不需要开具发票的，只是往来款而已
2023-02-21 06:52:09
☀ tracychow：回复邹老师 @邹老师:好的，谢谢老师
2023-02-21 07:19:02
邹老师：回复☀ tracychow不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-02-21 07:47:07
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 眹^眻 发表的提问：
第三方支付平台公司的会计处理是怎么做的比如收到手续费的时候
您好，收到手续费时，借；现金或者银行存款，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税。
255楼
2023-02-21 06:17:15
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