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帖子
会计确认收入和增值税确认收入
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
ding_vF54n
发表的提问:
老师,什么情况可以递延确认收入
你好,一般是政府补助的情况下
106楼
2022-11-17 07:55:39
全部回复
ding_vF54n:
回复
邹老师
如果不是政府补贴,跟政府打交道的项目可以吗?就是给政府做项目,发票打了,还没收到工程款
2022-11-17 08:09:35
邹老师:
回复
ding_vF54n
发票打了,就必须确认收入
2022-11-17 08:39:04
ding_vF54n:
回复
邹老师
那实际什么时候可以用到呢
2022-11-17 08:55:39
邹老师:
回复
ding_vF54n
就是政府补助对今后发生的支出的一种补助
2022-11-17 09:22:39
小五子老师
职称:
中级会计师,注册会计师
0.00
解题:
0w
引用 @
诺可乐
发表的提问:
老师,什么情况下确认收入?还有什么是延迟确认收入?什么是提前确认收入?
你好,同学! 一是企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;二是企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对售出的商品实施控制;三是与交易相关的经济利益能够流入企业;四是相关的收入和成本能够可靠的计量
107楼
2022-11-17 08:03:24
全部回复
诺可乐:
回复
小五子老师
不懂,太深奥了,可以通俗易懂一点吗?
2022-11-17 08:27:21
小五子老师:
回复
诺可乐
一般通俗的,开票确认收入,不开票,实际销售了,商品的控制权发生转移,确认收入
2022-11-17 08:39:30
诺可乐:
回复
小五子老师
那什么是提前和延迟确认收入?
2022-11-17 08:49:38
小五子老师:
回复
诺可乐
会计准则是不允许提前或者延迟确认收入的,提前就是还不能确实收入就确认了,商品的主要风险和报酬还没发生转移,延迟就是本该确认收入的还没确认,商品的主要风险和报酬已经发生转移,但是还没确认收入。
2022-11-17 09:09:49
玲老师
职称:
会计师
4.99
解题:
37.73w
引用 @
xijunkokhjhk
发表的提问:
开票就确认收入吗
你好,是的,一般开票就是确认收入
108楼
2022-11-17 08:14:59
全部回复
xijunkokhjhk:
回复
玲老师
可不可以按照验收时间来确认收入,哪一种更好
2022-11-17 08:27:01
玲老师:
回复
xijunkokhjhk
你好,服务行业一般是按完工进度确认收入
2022-11-17 08:51:03
玲老师:
回复
xijunkokhjhk
但是您开票了,就需要缴纳增值税
2022-11-17 09:18:04
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
薇若天际
发表的提问:
对方不开票咋确认收入?
你好,可以申报不含税收入的
109楼
2022-11-20 07:22:54
全部回复
薇若天际:
回复
邹老师
没开票就能确认收入?那我们能不能确认不含税成本
2022-11-20 07:50:24
邹老师:
回复
薇若天际
你好,没有取得发票不可以做成本,没发票可以做无票收入
2022-11-20 08:18:19
薇若天际:
回复
邹老师
哦,那比如说对方抵给我们一辆车!这个怎么处理?
2022-11-20 08:30:36
邹老师:
回复
薇若天际
对方给你开具发票,你这边取得发票入账核算 借;固定资产 应交税费(进项税额) 贷;应收账款
2022-11-20 08:42:20
薇若天际:
回复
邹老师
开什么发票?是去地税局代开?还是原来的购车发票?
2022-11-20 08:54:15
邹老师:
回复
薇若天际
你好,机动车销售发票 是现在销售开具的发票
2022-11-20 09:15:23
郭老师
职称:
初级会计师
4.99
解题:
70.83w
引用 @
微信用户
发表的提问:
我们健身房办年卡赠送两个月,那是按照12个月还是14个月来确认收入和耗卡呢?
你好,如果想省税的话,做14个月。
110楼
2022-11-20 07:32:46
全部回复
微信用户:
回复
郭老师
这有规定吗?
2022-11-20 08:00:23
郭老师:
回复
微信用户
你好,严格来说你这个需要是视同销售。
2022-11-20 08:11:52
微信用户:
回复
郭老师
那视同销售,按多少个月确认收入呢?
2022-11-20 08:32:52
郭老师:
回复
微信用户
你好,按12个月确认收入, 赠送的单独做视同销售的收入
2022-11-20 08:44:26
微信用户:
回复
郭老师
只收了年卡的金额,没有另外收费呢?
2022-11-20 08:59:35
郭老师:
回复
微信用户
借销售费用贷,主营业务收入、应交税费。
2022-11-20 09:20:03
玲老师
职称:
会计师
4.99
解题:
37.73w
引用 @
温暖的灰狼
发表的提问:
水利基金的交税基数是按所得税确认的收入,还是按增值税确认的收入计算?
你好 按增值税的收入 这个是地方税 各地可能有差异 按你当地的规定
111楼
2022-11-20 07:55:16
全部回复
温暖的灰狼:
回复
玲老师
我们收了一年的房租,当月申报了增值税,但每月确认租金收入,按每月的租金收入计算交纳水利基金,这样不对吗
2022-11-20 08:20:53
玲老师:
回复
温暖的灰狼
你好 正常是的 按收入交的 各地有差异 按你当地的规定
2022-11-20 08:36:12
温暖的灰狼:
回复
玲老师
我们收了2018.10-2019.10月一年的房租240万,在2018.10月开票一年的租金, 当月申报了增值税240/1.1*0.1=21.81万,(因有留抵进项税实际未交) 当月确认收入为当月的房租(240/12)20万/1.1=18.18万(不含税), 当月按18.18万*0.06%=109.08元交了水利基金
2022-11-20 08:51:16
玲老师:
回复
温暖的灰狼
你好 一般水利基金是按全额收入*税率计算 如果 你当地没有特殊规定就是这样的
2022-11-20 09:05:20
温暖的灰狼:
回复
玲老师
如果是按增值税收入,是不是2018.10月就应按一年租金,全额交水利基金?
2022-11-20 09:30:17
玲老师:
回复
温暖的灰狼
你好 这个各地有差异 一年的收入后面还没发生一般不交 按你当地规定
2022-11-20 09:50:32
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
英
发表的提问:
老师这个问题回答的有些不清楚,我知道怎么确认收入,主要是我们跟B公司的帐务怎么处理
你好,B公司作为你们的成本支出
112楼
2022-11-20 08:15:00
全部回复
英:
回复
邹老师
他可以给我开咨询费的发票,
2022-11-20 08:35:45
邹老师:
回复
英
咨询是你们主要的收入?
2022-11-20 08:47:46
英:
回复
邹老师
我们公司是销售房产的
2022-11-20 09:00:24
邹老师:
回复
英
开的咨询费确认为费用
2022-11-20 09:26:03
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
Bonnie
发表的提问:
续费确认收入50,要开票吗?
你好,需要开具发票的
113楼
2022-11-21 06:11:28
全部回复
Bonnie:
回复
邹老师
@邹老师:老师, 请问确认收入,受托方开发票给谁
2022-11-21 06:36:45
邹老师:
回复
Bonnie
给委托方
2022-11-21 06:56:31
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.45w
引用 @
闫倩老师
发表的提问:
待确认收入是该在什么时间确认收入呢
你好,在销售货物或提供相关服务的时候
114楼
2022-11-21 06:27:58
全部回复
QQ老师
职称:
中级会计师
4.98
解题:
9.02w
引用 @
蔷薇
发表的提问:
老师我们是工程公司以开票确认收入是否合理
你好!不跨年的可以,跨年的一般是根据完工进度。
115楼
2022-11-21 06:45:35
全部回复
蒋飞老师
职称:
注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题:
7.05w
引用 @
天逸
发表的提问:
同家公司不同客户确认收入可以两种方法吗?
你好! 可以的。
116楼
2022-11-21 07:14:59
全部回复
天逸:
回复
蒋飞老师
我们有个采购是17年6月份采的,然后到18年4月底才送齐,送齐后才签合同,发票在5月份开的17%.在税务局那没问题吧,谢谢
2022-11-21 07:39:16
蒋飞老师:
回复
天逸
你好! 是符合规定的。5月之前签的合同可以的,税率是17%
2022-11-21 08:06:13
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