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会计上面值算面值加增值税吗
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琳琳老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.02w
引用 @ 平淡的流沙 发表的提问:
账面价值要加上相关税费吗?
你好,同学,问的是资产的入账价值吗,如果是要看是一般纳税人还是小规模纳税人,如果是一般纳税人资产的入账成本不含税,如果是小规模纳税人,要加上相关税费
106楼
2022-12-25 08:23:59
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晓宇老师
职称:注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ Sunny 发表的提问:
老师好,问下增值税主表上面的第30行,本期缴纳上期应纳税额,指的是上期的增值税?附加税和印花税不算?
是的,是指本期交的上期的增值税,附加税和印花税不算。
107楼
2022-12-26 07:29:26
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QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 璺^0^ 发表的提问:
问报税申报表里面增值税附加税费在一个套表里面,只需要在这个表里面报就行了吗?增值税享受减免附加税也不用了吗?还是他系统会自动出来
你好!现在填写完增值税会自动链接附加税的
108楼
2022-12-26 07:35:10
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方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ suwanzhen 发表的提问:
29.股份有限公司采用回购本公司股票方式减资,在注销的时候,下列说法中不正确的有( ) A.应按股票面值和注销股数计算的股票面值总额减少股本 B.应按股票面值和注销股数计算的股票面值总额减少库存股 C.应按股票面值和注销股数计算的股票面值总额增加股本 D.应按股票面值和注销股数计算的股票面值总额增加库存股 纠错 答案:AB 参考答案:BCD
为什么B和D都可以选?
109楼
2022-12-26 08:04:06
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方老师:回复suwanzhenB和D是类似的错误,库存股是股数,面值乘以股数是金额,两个不能直接相减或加。
2022-12-26 08:33:22
王晓老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 四叶草 发表的提问:
请问这题为什么选BCD 13、股份有限公司采用回购本公司股票方式减资,在注销的时候,下列说法中不正确的有( ) A 应按股票面值和注销股数计算的股票面值总额减少股本 B 应按股票面值和注销股数计算的股票面值总额减少库存股 C 应按股票面值和注销股数计算的股票面值总额增加股本 D 应按股票面值和注销股数计算的股票面值总额增加库存股
你好 借股本 资本公积 贷库存股 股本用面值核算
110楼
2022-12-26 08:20:59
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四叶草:回复王晓老师 请问B库存股增加D库存股又减少的?
2022-12-26 08:51:52
王晓老师:回复四叶草你好,库存股减少是按照公允价值的,当时收购的时候 借库存股 贷银行存款 按照公允价值收购
2022-12-26 09:15:16
阎老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 蓝潮日玉 发表的提问:
请教:土地增值税 为什么上面一个计入 下面一个又不计入呢-营业税金及附加
你好,转让办公楼的土地增值税计入固定资产清理,房产企业的土地增值税是销售产品发生的,计入税金及附加。
111楼
2022-12-27 07:31:40
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蓝潮日玉:回复阎老师 转让办公楼的土地增值税不需要交吗?
2022-12-27 08:00:38
阎老师:回复蓝潮日玉需要交税,但是计入固定资产清理,最终减少资产处置损益,不通过税金及附加核算。
2022-12-27 08:15:16
蓝潮日玉:回复阎老师 哦,好的,谢谢老师
2022-12-27 08:29:16
阎老师:回复蓝潮日玉不客气,如果问题已解决请给五星好评
2022-12-27 08:52:25
职称:中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
增值税发票裁掉了上面白边会影响报销吗?
不会的
112楼
2022-12-27 07:50:04
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悠然老师01
职称:高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 暗涌 发表的提问:
计提坏账准备会影响账面价值吗 核销坏账准备会影响账面价值吗 计提资产减值准备会影响账面价值吗
学员你好,计提坏账准备会影响账面价值的,核销坏账不影响账面价值,计提减值准备影响账面价值
113楼
2022-12-27 08:10:02
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暗涌:回复悠然老师01 关于固定资产拆除更换后的入账价值该怎么算呢
2022-12-27 08:35:00
悠然老师01:回复暗涌拆除后加上新的扣除原来的账面价值
2022-12-27 08:45:15
暗涌:回复悠然老师01 如果有折旧的话,也要算被拆除部分的的折旧占比吗
2022-12-27 08:55:35
悠然老师01:回复暗涌是的,你们理解完全正确
2022-12-27 09:24:20
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 半晴天 发表的提问:
代开专票交增值税539.6,现在季度申报附加税上面有~~~增值税小规模纳税人减征额,缴纳的附加税减半了,这样正确吗?如果不正确怎么在上面修改
你可以截图么,我这边没看到你截图
114楼
2022-12-27 08:17:59
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ YJ 发表的提问:
这一会计分录怎么做,是直接应交税费-增值税9304还是增值税下面还要增加明细——已交税金。计提这一步还要做吗?
纳税人是你们公司名字吗?
115楼
2022-12-28 07:07:04
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YJ:回复maize老师 是的
2022-12-28 07:24:13
maize老师:回复YJ不设置 —已交税金 应交税费-应交增值税9304 贷银行, 借税金及附加 贷应交税费 借应交税费 贷银行,这个是你们的附加税
2022-12-28 07:41:44
YJ:回复maize老师 那计提这一步还要做吗?可以直接应交税费-增值税9304吗,因为软件应交税费下面的明细只有增值税没有应交增值税,意思应该都一样吧?
2022-12-28 08:05:38
maize老师:回复YJ借做收入做借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税,缴纳做借 应交税费-应交增值税9304 贷银行
2022-12-28 08:18:54
YJ:回复maize老师 直接做的借应收 贷主营业务收入 应交税费-增值税-销项税
2022-12-28 08:47:01
maize老师:回复YJ-销项税 小规模不做销项税额,你是小规模吧,?
2022-12-28 09:07:32
YJ:回复maize老师 一般纳税人呢
2022-12-28 09:21:28
maize老师:回复YJ一般纳税人按下面这个做 ,要是建筑业,做借应交税费预缴增值税贷银行,不会使用已交税金,
2022-12-28 09:49:17
YJ:回复maize老师 他没有进项发票
2022-12-28 10:10:18
maize老师:回复YJ没有就不做进项税额,也不做进项税转出就可以
2022-12-28 10:28:46
陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 内向的毛巾 发表的提问:
自用房产面积增加了,出租面积减少了,请问是不是相应的原值会变化啊?请问应该怎么分别计算自用原值和出租原值呢?
你好,同学。 是的,你这从价部分的原值就会增加了。 用你总的价值/总的面积*自用面积作为原值处理
116楼
2022-12-28 07:28:42
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ xxx 发表的提问:
为什么公司购买无形资产时账面价值不用加上增值税
您好 因为增值税可以抵扣
117楼
2022-12-28 07:52:12
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xxx:回复bamboo老师 这时候公司不属于消费者吗,没有销项税怎么抵扣
2022-12-28 08:15:43
bamboo老师:回复xxx可以后期公司有销项的时候再抵扣啊
2022-12-28 08:41:34
江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 沁沁 发表的提问:
每月有增值税加计递减的税额,附表四有体现,请问增值税申报表的税款计算里面要不要加进这个加计递减的税额?
这个不用加进去加计抵减的数据
118楼
2022-12-28 08:08:16
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 欧雅 发表的提问:
老师,请问怎么确定资料四的会计账面价值呢?
你好,你这里会计的价值为营业外支出400
119楼
2022-12-28 08:17:59
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欧雅:回复陈诗晗老师 营业外支出是不计入账面价值的吗?那账面价值具体是指哪些呢?就是成本吗?
2022-12-28 08:54:37
陈诗晗老师:回复欧雅你这里会计就是400,账面价值400 税法认可的是限额扣除12%
2022-12-28 09:06:25
smile
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ ZL 发表的提问:
请问这个最终控制方账面价值,为什么是持续计算净资产的公允价值计算的?为什么不是丁的账面价值
你好,因为这道题是非同一控制下的企业合并
120楼
2022-12-29 07:19:40
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smile:回复ZL如果是同一控制下的企业合并的话才是合并日最终控制方账面价值的份额
2022-12-29 07:45:00
ZL:回复smile 就是母公司如果最初是外买的,就是最终控制方的公允价值,如果是自己家的公司,就是最终控制方的账面价值?
2022-12-29 08:00:37
smile:回复ZL可以这么理解,外买的按市价给,自己家的价钱好说 (白话,可能不太严谨,大致这个意思)
2022-12-29 08:28:03
ZL:回复smile 谢谢老师
2022-12-29 08:44:43
smile:回复ZL不客气,加油,天天好心情
2022-12-29 09:09:02

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