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暂估管理费用会计分录
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 玫瑰花语625 发表的提问：
请问老师我有管理费用和主营业务成本要暂估？如何做会计分录？ 　借：管理费用（暂估） 　　贷：其他应付款 还是借：管理费用 　　　贷：其他应付款（暂估）？ 主营业务成本也这样暂估吗？
借：管理费用 　　　贷：其他应付款（暂估）？ …对的 主营业务成本也这样暂估吗？ …可以的
1楼
2023-03-08 12:01:15
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 害怕的爆米花 发表的提问：
暂估管理费用的分录
你好！借管理费用-XX费用-暂估 贷应付账款等
2楼
2023-03-08 13:21:19
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.73w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
2021年暂估了3万的管理服务费用，借：管理费服务费，贷：应付款暂估。 2022年，收不到3万的暂估费发票了，现在要怎么做会计分录，
你好，这个有实际业务吗？还是虚增的？
3楼
2023-03-08 14:17:58
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 辛勤的咖啡 发表的提问：
暂估的管理费用跨年怎么冲红字，会计分录怎么做，
正常分录，后面写一个暂估就可以了
4楼
2023-03-08 15:39:55
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薛老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 喜悦的海燕 发表的提问：
暂估费用分录对吗？借 ：管理费用一交通费 20000 贷：暂估费用 20000
你好！ 借：管理费用——交通费 20000 贷：其他应付款——暂估费用 20000
5楼
2023-03-08 16:57:56
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.73w
引用 @ Angel 发表的提问：
去年暂估的费用，借:管理费用90000货:应付账款_暂估90000今年3月份来发票了怎么做会计分录
你好，发票也是普票，金额一致吗？
6楼
2023-03-08 17:55:29
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Angel：回复郭老师 不一致少了4千左右
2023-03-08 18:10:57
郭老师：回复Angel键应付账款贷以前年度损益调整90000 借以前年度损益调整贷应付账款。
2023-03-08 18:40:40
Angel：回复郭老师 会计学堂没以前年度损益调整这个科目也不允许新增
2023-03-08 19:01:15
Angel：回复郭老师 数据一样怎么做分录？
2023-03-08 19:18:51
郭老师：回复Angel用利润分配代替就可以。
2023-03-08 19:29:01
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ JIAYAN 发表的提问：
暂估的管理费用分录怎样做
您好 借：管理费用 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款——暂估应付账款
7楼
2023-03-08 18:49:11
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JIAYAN：回复bamboo老师 借：管理费用-暂估 贷：其他应付款-法人 这样可以吗
2023-03-08 19:05:21
JIAYAN：回复bamboo老师 是小规模
2023-03-08 19:34:48
bamboo老师：回复JIAYAN是法人已经支付了费用？
2023-03-08 19:54:48
JIAYAN：回复bamboo老师 是的
2023-03-08 20:09:23
bamboo老师：回复JIAYAN那可以这样写分录
2023-03-08 20:23:40
JIAYAN：回复bamboo老师 票还没有到，有影响吗
2023-03-08 20:34:07
bamboo老师：回复JIAYAN费用如果已经发生 没有收到发票 可以先这样暂估入账
2023-03-08 20:47:02
JIAYAN：回复bamboo老师 管理费用下面还要写出什么什么费吗
2023-03-08 21:12:49
bamboo老师：回复JIAYAN管理费用下面应该写二级科目
2023-03-08 21:37:31
JIAYAN：回复bamboo老师 二级科目就是成了支付费用？
2023-03-08 22:04:54
bamboo老师：回复JIAYAN请问您支付的什么费用
2023-03-08 22:22:53
JIAYAN：回复bamboo老师 老师 我用的暂估哦，可以写费用吗
2023-03-08 22:39:36
bamboo老师：回复JIAYAN我的意思是 最好写上您暂估的什么费用 比如水电费 服务费之类的
2023-03-08 22:58:45
JIAYAN：回复bamboo老师 嗯嗯，那下个月怎么去冲
2023-03-08 23:11:13
bamboo老师：回复JIAYAN借：管理费用 借方蓝字 借；管理费用——暂估 借方红字
2023-03-08 23:30:30
JIAYAN：回复bamboo老师 老师，是不是购进来的固定资产都要折旧？
2023-03-08 23:44:16
bamboo老师：回复JIAYAN如果计入了固定资产科目 是都要折旧
2023-03-08 23:59:49
JIAYAN：回复bamboo老师 折旧按什么算的
2023-03-09 00:11:28
bamboo老师：回复JIAYAN月折旧额=（固定资产原值-预计净残值）/预计使用年限/12
2023-03-09 00:34:25
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 夕夏温存 发表的提问：
2019年暂估汽车租赁发票，会计科目借：管理费用 贷：其他应付款。2020年票到了，会计分录怎么做，冲暂估
负数冲销掉2019年的分录 然后本月按照发票正常做
8楼
2023-03-08 20:05:35
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夕夏温存：回复马老师 谢谢了。报表其他应付款成负数，想做成整数到其他应收款，怎么调账？
2023-03-08 20:25:59
马老师：回复夕夏温存借其他应收款 贷其他应付款
2023-03-08 20:41:59
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 犹豫的外套 发表的提问：
老师麻烦问一下，管理费用暂估入账怎么写分录合适，是打印费，烟酒费，这些钱法人之前已经付过了
借：管理费用 贷：其他应付款—法人
9楼
2023-03-08 21:03:34
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犹豫的外套：回复辜老师 我这月是要暂估入账，还没有收到发票
2023-03-08 21:14:47
辜老师：回复犹豫的外套暂估也是入费用的，你没有收到发票，可以暂估不入帐
2023-03-08 21:28:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ Yan 发表的提问：
暂估管理费用怎么写分录呢？汇算清缴前取得发票，发票直接跟到暂估费用的会计凭证后？还是需要再怎么写分录？
你好，暂估费用 借；管理费用 贷；其他应付款——暂估 取得发票，冲销暂估，然后根据发票做费用分录 借；其他应付款——暂估 贷；管理费用 借；管理费用 贷；银行存款等科目
10楼
2023-03-08 21:55:47
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Yan：回复邹老师 如果一月份取得一张100元的发票，我就红字冲销，借：管理费用100贷：其他应付款-暂估100，然后再写一张借：管理费用-**费100，贷：库存现金100，然后把发票放到这张凭证后，对不，老师？
2023-03-08 22:17:59
邹老师：回复Yan你好，是的，是这样做分录
2023-03-08 22:34:02
Yan：回复邹老师 谢谢老师
2023-03-08 23:01:13
邹老师：回复Yan不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-08 23:29:50
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 清爽的钢笔 发表的提问：
请问暂估的费用，借管理费用暂估，贷应付账款暂估，费用票来了我冲会是直接做相反分录吗？还是该怎么做
您好 把暂估的分录红字冲销 然后根据发票写分录就好了
11楼
2023-03-08 23:22:55
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 受伤的小白菜 发表的提问：
原分录：借：管理费用暂估费用10万元 贷：应付账款暂估费用10万元
你好，你想问什么问题
12楼
2023-03-09 00:25:30
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受伤的小白菜：回复佟老师 现在冲减怎么做分录，小规模纳税人
2023-03-09 00:48:52
受伤的小白菜：回复佟老师 是18年做的分录
2023-03-09 01:13:04
受伤的小白菜：回复佟老师 在啊
2023-03-09 01:42:54
受伤的小白菜：回复佟老师 你好在吗
2023-03-09 02:12:13
佟老师：回复受伤的小白菜你是使用小企业准则吗？
2023-03-09 02:33:37
受伤的小白菜：回复佟老师 是的
2023-03-09 02:43:59
佟老师：回复受伤的小白菜借:应付账款暂估费用10万元贷:管理费用
2023-03-09 03:08:34
受伤的小白菜：回复佟老师 不用过渡以前年度损益科目吗
2023-03-09 03:25:16
佟老师：回复受伤的小白菜不用，小企业准则没有这个科目
2023-03-09 03:46:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 锦鲤 发表的提问：
暂估管理费用，应该怎样做分录？
你好，借；管理费用，贷；应付账款——暂估
13楼
2023-03-09 01:18:19
全部回复
锦鲤：回复邹老师 管理费用的二级科目是写暂估还是写费用明细？
2023-03-09 01:42:08
邹老师：回复锦鲤你好，管理费用的二级科目是写费用明细
2023-03-09 01:55:31
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 芬芳典雅 发表的提问：
管理费用发票没到可暂估吗?如可暂估分录应怎么做
可以暂估的，借：管理费用--暂估贷：其他应付款
14楼
2023-03-09 02:14:36
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芬芳典雅：回复袁老师 当月己用银行存款支付了
2023-03-09 02:40:39
袁老师：回复芬芳典雅借：管理费用--暂估贷：银行存款
2023-03-09 03:05:58
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小依米 发表的提问：
咨询公司除了暂估成本，可以暂估费用么，暂估费用的分录是 借：管理费用 贷：应付账款
你好；  可以暂估费用的。 按你实际发生的金额来做  
15楼
2023-03-09 03:16:02
全部回复
小依米：回复meizi老师 分录没有错吧
2023-03-09 03:41:11
meizi老师：回复小依米你好； 分录是没有错误的  
2023-03-09 04:02:05
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