420858420：回复邹老师 谢谢老师

邹老师：回复420858420不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

LiLi????：回复笑笑老师 是的，公司职员

笑笑老师：回复LiLi????您好： 比如，A是职员，A先掏钱去修车，然后公司给A报销了修车费，然后保险公司将理赔款转到公司了，对吧

LiLi????：回复笑笑老师 比如，A是职员，A先掏钱去买个财产保险，A还没有报销，保险公司就把这个财产保险退回到公司了，

笑笑老师：回复LiLi????您好： 到底买了这份保险没？按银行或现金的发生来做账就可以了。

LiLi????：回复笑笑老师 买了呀，只是还是没报销做帐，就退回公户，不买了

笑笑老师：回复LiLi????您好： A买时，报销： 借：其他应收款 贷：现金 退回时： 借：银行存款 贷：其他应收款

甜蜜的月光：回复郭老师 那申报税那里用不用去做一个修改

郭老师：回复甜蜜的月光你好，填写了进项之后，然后一块进项转出。

不过不罢休：回复玲老师 最后是要并入利润总额中，做纳税调增吗

玲老师：回复不过不罢休。你好，是的，您的理解是正确的。您好，是的，您的理解是正确的。 需要纳税调整。

蔷薇：回复朴老师 借：管理费用固定资产折旧贷累计折旧一次扣除了？还用计提吗账务怎么处理

朴老师：回复蔷薇同学你好 对的 不用计提 一次性折旧了

蔷薇：回复朴老师 老师不计折旧用调减吗

朴老师：回复蔷薇同学你好 这个不用 可以一次性折旧的

向阳。：回复邹老师 没有那么多，只是账面上。估计是实收资本。应该怎么处理？

邹老师：回复向阳。账面上多了可以存现或者做借款借出

向阳。：回复邹老师 @邹老师:存现是不可能的 借款借出怎么弄？借给其他公司吗？

邹老师：回复向阳。你好，是的，借给个人或公司 借；其他应收款 贷；库存现金

JOJOZM：回复小五子老师 好的，谢谢老师，应该不会还回，也就是A公司给B公司转款，B公司老板把钱取出给A公司的，后期能否让B公司老板写个说明签个字确认此笔账款的合规合理性作为平账附件。

小五子老师：回复JOJOZM你账务处理可以这样，但是税务局查账是不会认的。

JOJOZM：回复小五子老师 那该怎么处理，其实就相当于是B公司老板私人把钱给A公司，但公账上是A公司打给B公司的

小五子老师：回复JOJOZM走账本来就是违法的，没有真实业务都不可以。

JOJOZM：回复小五子老师 按照我说的那样做会产生什么影响或后果？请老师赐教

小五子老师：回复JOJOZM税务局不会认，会要求原路转回的。

JOJOZM：回复小五子老师 但已经发生了此业务该怎么办，也就是后期A公司的这笔款项怎么处理？B公司不仅不会给对方开出发票也不会还回去的，账务上该怎么处理？

小五子老师：回复JOJOZM你付出去的时候是怎么做分录的？

JOJOZM：回复小五子老师 这边对公账上没有体现支出，就是一笔收入，我目前计入了其他应收款，但后期是不会还回的，所以问问最后怎么平账？

小五子老师：回复JOJOZM你收到款，做的其他应收款？

小五子老师：回复JOJOZM你收到应该 借：银行存款 贷：其他应付款

L.：回复bamboo老师 可网上说不能抵扣的？

bamboo老师：回复L.第二十七条下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣： 　　（一）用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产，仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产（不包括其他权益性无形资产）、不动产。 　　纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 　　（二）非正常损失的购进货物，以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 　　（三）非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物（不包括固定资产）、加工修理修配劳务和交通运输服务。 　　（四）非正常损失的不动产，以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 　　（五）非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 　　纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产，均属于不动产在建工程。 　　（六）购进的旅客运输服务、贷款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 　　（七）财政部和国家税务总局规定的其他情形。 　　本条第（四）项、第（五）项所称货物，是指构成不动产实体的材料和设备，包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 你属于上述情形么