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财务费用期末结转的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 务实的草丛 发表的提问：
财务费用月末贷方有余额月末如何结转
借；财务费用 贷；本年利润 或者相反分录
196楼
2023-02-07 06:29:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 过~火 发表的提问：
在费用那节内容里，期末结转主营业务成本到本年利润，为什么会计分录中：本年利润是记录在借方，而不是贷方呢？
你好，因为之前主营业务成本发生计入借方，那结转就是计入贷方，主营业务成本计入贷方了，本年利润就自然是借方，这样才可以借贷相等的
197楼
2023-02-07 06:50:46
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过~火：回复邹老师 主营业务成本结转到本年利润，不是本年利润增加吗，做在借方的话，那不是表示本年利润减少了？
2023-02-07 07:18:56
邹老师：回复过~火你好，主营业务成本结转到本年利润，本年利润是减少了，而不是增加了
2023-02-07 07:31:29
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 典雅的棒球 发表的提问：
老师。银行利息收入，入账时会计分录：借 财务费用利息收入红字 借 银行存款蓝字。月末结转后余额是负数正常吗？
您好 借：银行存款 借方负数：财务费用利息收入
198楼
2023-02-07 07:09:00
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典雅的棒球：回复宸宸老师 我是这样做分录的，月末余额是负数是正常吗？
2023-02-07 07:24:33
宸宸老师：回复典雅的棒球您好，您说的是哪个月末为负数？
2023-02-07 07:35:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 时光￠很短暂 发表的提问：
老师，存款利息90元，借：银行存款，借：财务费用（红字），这个月末怎么结转分录
你好，结转的分录是 借：财务费用 90，贷：本年利润 90
199楼
2023-02-08 05:50:12
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ JOJOZM 发表的提问：
做账使用的金蝶财务系统，在期末结账时系统会自动生成本期结转损益的最后一个凭证，现在涉及到年底结账，还用再加上 借：本年利润 贷：利润分配---未分配利润 的分录吗，会不会和系统里面的冲突？
可以。这个自己做就好了。不会冲突
200楼
2023-02-08 06:18:07
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JOJOZM：回复宋生老师 也就是系统里面的结转当期损益，借：本年利润，贷相关费用，和我再在年末时做的年结分录不会重复累计是吗
2023-02-08 06:42:54
宋生老师：回复JOJOZM您好！不是的。这个结转损益借：本年利润，贷相关费用是系统结转的 而转入未分配利润是自己做的。
2023-02-08 07:02:43
JOJOZM：回复宋生老师 好的，我自己做的借：本年利润 可不可以参照系统里面自动结转出来的数据？然后再转入未分配利润？
2023-02-08 07:13:55
宋生老师：回复JOJOZM您好！可以的。这没关系。数据没错就行。
2023-02-08 07:39:49
JOJOZM：回复宋生老师 好的，谢谢老师！
2023-02-08 07:52:04
宋生老师：回复JOJOZM您好！不用客气的了。
2023-02-08 08:03:47
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 会员3班沈肖 发表的提问：
4月未分配利润期末数90375.46，年初数37445.09，5月产生19.99税金，11元财务费用，怎么结转，请带数字写一下详细分录，谢谢
你现在是要结转什么呢
201楼
2023-02-08 06:37:03
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会员3班沈肖：回复辜老师 我5月的流水就只有19.99的税金，11元财务费用，每月做完帐都需要结转损益，我现在不知道怎么结转
2023-02-08 07:11:14
辜老师：回复会员3班沈肖借：本年利润 30.99，贷：税金及附加 19.99，财务费用 11
2023-02-08 07:30:52
会员3班沈肖：回复辜老师 我按照你写这个结转，资产负债表不平，差异-44117.16
2023-02-08 07:48:36
辜老师：回复会员3班沈肖你4月报表是平的吗
2023-02-08 08:18:23
会员3班沈肖：回复辜老师 4月是平的，我们是一般纳税人，每月都要报税
2023-02-08 08:43:59
辜老师：回复会员3班沈肖你5月只有这两笔业务吗
2023-02-08 09:02:08
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 青青 发表的提问：
老师，财务费用利息费用月末怎么结转
你好！利息的话，应该是做借方的红数
202楼
2023-02-08 06:50:42
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青青：回复晓海老师 老师，利息借：银行存款 借：财务费用—利息费用，那月末需不需要结转？
2023-02-08 07:17:25
晓海老师：回复青青你好，需要结转借本年利润，贷财务费用就可以，做红数
2023-02-08 07:28:03
青青：回复晓海老师 老师，我用的是财务软件，贷财务费用做红数，是做到借方，还是贷方
2023-02-08 07:56:16
晓海老师：回复青青你好，如果财务费用一级科目是负数的话，结转时做贷方红数
2023-02-08 08:10:18
LI老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ the sunshine、 发表的提问：
管理费用借方：1768198.2，财务费用贷方：19371.04，营业外收入贷方：0.14。这三笔费用结转本年利润的会计分录怎么做？
你好，结转损益是 借：本年利润 财务费用 营业外收入 贷：管理费用； 结转本年利润是把本年利润的科目余额转入未分配利润，这是年末才做的
203楼
2023-02-08 07:08:59
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the sunshine、：回复LI老师 那具体的数字是多少？要不要用红字？
2023-02-08 07:39:00
LI老师：回复the sunshine、你好，数字就是你各项费用的金额，不需要红字
2023-02-08 07:59:56
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ????雅???? 发表的提问：
新工会会计制度是写期末结转，那每月的账务是月末结转还是年末才结转？我说的是公司工会的账务，不是企业的账务处理哦。
你采用账结法就月结，表结法就年结
204楼
2023-02-09 06:35:35
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????雅????：回复吴月柳 采用表结法就只能做年报？账结法就做月报是吗？
2023-02-09 07:09:00
吴月柳：回复????雅????是的
2023-02-09 07:19:30
????雅????：回复吴月柳 那如果我今年做账结法，明年采用表结法行不？换来换去会不会不太好？因为我司工会的账务业务很少，老师建议是采用哪一种做法？
2023-02-09 07:49:29
吴月柳：回复????雅????少的话可以采用表结法。
2023-02-09 07:59:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ Q^_^Z^_^H 发表的提问：
期末结转的分录有哪些如何结转
借；本年利润 贷；主营业务成本 管理费用等科目 借；主营业务收入等科目 贷；本年利润
205楼
2023-02-09 06:50:16
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 10.65w
引用 @ 单纯的枕头 发表的提问：
分配并结转辅助生产部门提供的水电运输劳务的费用会计分录
同学，你好 借：基本生产成本——×产品 制造费用——基本生产车间 管理费用 销售费用等 贷：辅助生产成本——××车间
206楼
2023-02-09 07:05:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
财务费用（结息）月末结转在贷方是用红字吗？
你好！不是的。是借方红字。
207楼
2023-02-10 06:18:07
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天天向上：回复宋生老师 那科目余额表期末余额怎么显示多了一倍是红字
2023-02-10 06:29:06
宋生老师：回复天天向上你好！这样。你可以借财务费用-红字 贷银行存款0红字 或者借银行存款 贷财务费用
2023-02-10 06:52:55
天天向上：回复宋生老师 @宋老师:结息时，借：银行存款 借：财务费用（红字） 结转时，借：本年利润 贷：财务费用（红字） 这样可以吗
2023-02-10 07:08:53
宋生老师：回复天天向上你好！可以的。也是一样的
2023-02-10 07:19:17
天天向上：回复宋生老师 @宋老师:科目余额表显示是0就是对的是吧
2023-02-10 07:49:07
宋生老师：回复天天向上你好！是的。最终是为0
2023-02-10 08:18:36
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @  发表的提问：
收到项目管理费用的时候，为什么借单位管理费用 贷 预提费用 然后它的预算会计分录是借 非财政拨款结转 贷 非财政拨款结余怎么理解预算会计的这个分录呀？
财政结转和财政结余是有区别的。 结余包括结余，结余是总的所有资金，结余只是对于使用的预算奖金，不包括没有用完的资金。 你这里是结余的增加，结转的减少。 就是说是将使用部分的确认支出 了。
208楼
2023-02-10 06:26:53
全部回复
：回复陈诗晗老师 能不能通俗一点呀，好绕呀
2023-02-10 07:16:52
陈诗晗老师：回复就是比如财政给你的奖金，你有可能当年没有花完。是不 你当年的收入-支出就是结余 结转=结余+当年没有花完准备之后年度花的钱
2023-02-10 07:40:01
：回复陈诗晗老师 哈哈哈，理解啦
2023-02-10 08:06:25
陈诗晗老师：回复祝同学你学习愉快
2023-02-10 08:31:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 小会计 发表的提问：
老师，我以前每个月到月底，都是手动结转，财务费用每月结转到本年利润，月末都是平，上个月是自动结转，为什么期间损益结转，财务费用贷方有余额？
你好，那就需要去检查是不是软件出错了
209楼
2023-02-10 06:56:46
全部回复
小会计：回复邹老师 这种情况，是软件出错了么
2023-02-10 07:15:04
邹老师：回复小会计你好，是的，结转之后财务费用应当没有余额才是的
2023-02-10 07:30:18
小会计：回复邹老师 老师，这个软件我们自己可以去检查么？如何检查呢
2023-02-10 07:40:20
邹老师：回复小会计你好，你有在软件点击损益结转吗？
2023-02-10 07:57:37
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 哒哒66 发表的提问：
财务费用期末贷方有余额，表示有利息收入是吗？期末结转损益时，用红笔写在贷方吗？
这个需要做财务费用 借方负数不做贷方，贷方会增加本年累计数这个
210楼
2023-02-10 07:05:59
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哒哒66：回复maize老师 老师，是手工帐的，也是写在借方吗？
2023-02-10 07:21:00
maize老师：回复哒哒66是的，做借方 负数，，贷方会增加本年累计数这个
2023-02-10 07:36:51
哒哒66：回复maize老师 老师，是用红笔写还是用蓝笔写？
2023-02-10 08:05:33
maize老师：回复哒哒66，是用红笔写 这个，红字，
2023-02-10 08:22:49
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