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财务费用期末结转的会计分录
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 叶子 发表的提问：
请问:期末结转增值税的会计分录是什么？
需要做 借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 借 应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷 应交税费--应交增值税（未交增值税） 借 应交税费--应交增值税（未交增值税） 贷 银行存款
61楼
2022-12-14 08:46:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 自信的茉莉 发表的提问：
月末结转期间损益如何做会计分录
你好，，借；本年利润，贷；管理费用等科目 借；主营业务收入等科目，贷；本年利润
62楼
2022-12-14 09:10:31
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 布丁80% 发表的提问：
本月主营业务收入10000，管理费用5000 期末结转和年末结转分录怎么写，谢谢老师
您好 借：主营业务收入10000 贷：管理费用5000 本年利润 5000 借： 本年利润 5000 贷：利润分配——未分配利润 5000
63楼
2022-12-14 09:39:48
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布丁80%：回复宸宸老师 这是19年12月的数据，是不是要计提法定盈余公积啊，分录怎么写，请老师指教，谢谢
2022-12-14 09:54:47
宸宸老师：回复布丁80%您好， 借： 本年利润 贷：利润分配——未分配利润 【那这笔的金额是不对的，这个应该是本年利润的余额】 根据税后净利润的10%计提法定盈余公积金 借：利润分配－提取法定盈余公积 贷：盈余公积－法定盈余公积 借：利润分配－未分配利润 贷：利润分配－提取法定盈余公积
2022-12-14 10:22:39
布丁80%：回复宸宸老师 12月是第一个税期，新企业 明白了，谢谢
2022-12-14 10:47:10
宸宸老师：回复布丁80%嗯嗯，您还有疑问吗
2022-12-14 11:09:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ 简简丹丹 发表的提问：
老师好，我是新手，开办期间如何做月末结转，会计分录怎么做，开办期间没有销售，有发生费用，有管理费，财务费，制造费用，有其他业务收入，营业外收入，营业外支出
结转损益的吗 你是手工的吗
64楼
2022-12-14 09:50:58
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简简丹丹：回复郭老师 手工做账
2022-12-14 10:14:21
郭老师：回复简简丹丹借本年利润贷管理费用开办费，营业外支出 借其他业务收入，营业外收入贷本年利润
2022-12-14 10:33:13
简简丹丹：回复郭老师 那有个制造费用怎么弄呢
2022-12-14 10:46:43
郭老师：回复简简丹丹你们是工业的吗 制造费用结转到生产成本
2022-12-14 11:07:35
简简丹丹：回复郭老师 我们是工业的
2022-12-14 11:36:57
郭老师：回复简简丹丹结转到生产成本 没有完工挂生产成本就可以
2022-12-14 11:51:56
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 过儿～小郭郭 发表的提问：
讲财务费用-0.03转入利润，怎么做期间损益结转的分录？谢谢
你好，借本年利润，贷财务费用
65楼
2022-12-15 09:42:14
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过儿～小郭郭：回复王晶老师 老师，谢谢您。我还想再确认一下，本年利润在贷方0.03，财务费用贷方-0.03，这样做对吗？
2022-12-15 09:55:39
王晶老师：回复过儿～小郭郭也可以本年利润在贷方0.03，财务费用在贷方-0.03的
2022-12-15 10:09:50
过儿～小郭郭：回复王晶老师 好的，谢谢老师！
2022-12-15 10:38:11
王晶老师：回复过儿～小郭郭呃呃，不用客气的哒撒
2022-12-15 11:06:31
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 会计学员 发表的提问：
月末结转制造费用如何通俗理解，会计分录。
同学你好，制造费用在月末是转入产品的生产成本中 结转分录 借，生产成本 贷，制造费用；
66楼
2022-12-15 09:59:35
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会计学员：回复立红老师 我是初学者，老师能举个简单的例子吗？
2022-12-15 10:16:35
立红老师：回复会计学员同学你好，比如期末制造费用是1000，转入生产成本 借，生产成本1000 贷，制造费用1000
2022-12-15 10:28:38
会计学员：回复立红老师 这两个科目含义是什么
2022-12-15 10:47:56
立红老师：回复会计学员同学你好，生产成本是核算产品在生产过程中发生的材料费，人工费和间接费用； 制造费用是核算 生产车间所发生的间接费用，包括车间办公费，水，电费，折旧费等
2022-12-15 11:05:43
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 雨后彩虹 发表的提问：
老师你好：在用用友Ｔ3做账是期末损益类科目结转，收入类科目是从借方转出，是用红字写在贷方吗，费用成本类通过贷方转出是用练字写在借方吗，还是收入类科目直接写在借方，费用成本类科目写在贷方
你好！你们没有设置自动结转凭证吗？按规定收入结转在借方蓝字，费用成本是贷方蓝字。
67楼
2022-12-15 10:21:21
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
月末结转加油业务收入的会计分录
你好   借应收 贷收入  应交税费 借主营成本 贷库存商品 
68楼
2022-12-15 10:47:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 光明 发表的提问：
能发一下期末结转本年利润的会计分录吗
借：本年利润 贷：利润分配
69楼
2022-12-18 09:37:20
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 星辰 发表的提问：
生产成本到月底结账时，期末余额是零吗？月底结转后只有：制造费用、主营业务收入、主营业务成本、税金及附加、管理费、销售费、财务费进行本月损益结转了，生产成本如果需要结转会计分录怎么做？
只需要损益类的科目结转就可以了。生产成本期末不是必须为0
70楼
2022-12-18 09:59:30
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ amir~ 发表的提问：
用友t 3期末结转损益是结转管理费用，销售费用，财务费用和营业附加税吗？？
你好 即损益类科目结转，除上述，还有收入，成本等科目
71楼
2022-12-18 10:18:20
全部回复
amir~：回复老江老师 哦哦哦，好的
2022-12-18 10:36:48
老江老师：回复amir~欢迎提问 祝工作愉快 ！
2022-12-18 11:03:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 涵 发表的提问：
期末怎么结转增值税，会计分录怎么写
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
72楼
2022-12-18 10:35:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 橙子 发表的提问：
建筑施工业，期末结转工程成本的会计分录是自己做还是直接用友软件结转？
你好！一般是自己做分录。
73楼
2022-12-19 07:58:54
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
装修工程在期末结转的会计分录怎么做呢？
借；主营业务成本 合同毛利 贷；主营业务收入 借；工程结算 贷；工程施工 合同毛利
74楼
2022-12-19 08:14:20
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 愿做菩萨那朵莲 发表的提问：
#提问#老师用财务软件做账，月末管理费用做不做成本结转分录
你好，需要结转的
75楼
2022-12-19 08:22:03
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愿做菩萨那朵莲：回复汪晨老师 财务软件，都是过账，结账，在过账，在没过账前，在做一笔分录的么
2022-12-19 08:40:23
汪晨老师：回复愿做菩萨那朵莲你好，月末结账即可。平时正常录凭证
2022-12-19 09:03:03
愿做菩萨那朵莲：回复汪晨老师 哦
2022-12-19 09:16:44
愿做菩萨那朵莲：回复汪晨老师 老师我公司全款买的车，客户分期付款给我们，2年分期还完，车是客户自己的，购车，(借库存商品，44贷，银行存款44，)收到客户交来定金，借，(银行存款，贷，预收账款，)收到客户交来首付款10万，(借，银行存款10应收账款？是剩余的钱么，贷主营业务收入)，
2022-12-19 09:37:50
愿做菩萨那朵莲：回复汪晨老师 对不对，收到客户首付款，是借，银行存款，贷应收账款，，那个对的
2022-12-19 10:01:36
汪晨老师：回复愿做菩萨那朵莲你好，收到首付款，贷 预收账款 收到尾款 开具发票时，确认收入
2022-12-19 10:20:30
愿做菩萨那朵莲：回复汪晨老师 那，前期款项未付完，都不用做收入么，收到，首付款10万，借银行存款10万，贷预收账款10万，，一直到2年后，款付完，才写，借，预收账款，贷主营收入么
2022-12-19 10:42:27
汪晨老师：回复愿做菩萨那朵莲你好，这个前期开具发票 了，确认收入。没有开发票，后面一起开具，一起确认收入即可。
2022-12-19 10:53:51
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