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销项税额抵扣会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ Seven 发表的提问：
销项税额用留抵税额抵扣。如何做会计分录？
销项税额用留底税额抵扣 不用做分录
1楼
2023-03-09 14:13:35
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 白开水8 发表的提问：
请问销项税额抵扣进项税额的会计分录怎么做
借 销项税额，贷进项税额，转出未交增值税
2楼
2023-03-09 15:04:59
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maize老师：回复白开水8按下面这个结转增值税
2023-03-09 15:26:28
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ lemontea 发表的提问：
进项税额加待抵扣进项税额大于销项税额，要不要做会计分录
你好！进项大于销项月末不用做会计处理
3楼
2023-03-09 16:11:14
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 清秀的万宝路 发表的提问：
进项税额抵扣加计抵扣额怎么做会计分录？
你好，借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款 其他收益/营业外收入（小企业会计准则）
4楼
2023-03-09 17:38:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 清秀的鞋垫 发表的提问：
1、假设11月份销项税额1万要交，进项12000元恰好＞销项抵扣掉了，那么关于这些的会计分录怎么做？
你好，不需要做结转未交增值税的分录
5楼
2023-03-09 18:57:36
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.85w
引用 @ 梦想成真 发表的提问：
专票认证后，进项抵扣销项税额怎么写会计分录呀
你好！不需要单独写分录。
6楼
2023-03-09 20:26:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 飘絮 发表的提问：
应交增值税的进项税额抵扣销项税额的会计分录怎么做
你好 借；原材料等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；应付账款等科目 借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）
7楼
2023-03-09 21:43:09
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 奥利给 发表的提问：
月末进项税的会计分录，已抵扣进项税分录，未抵扣的进项税分录，抵扣的进项税比销项税大的分录，请问怎么做
一、月末进项税的会计分录是： 借：库存商品（或原材料） 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
8楼
2023-03-09 22:46:41
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 　 发表的提问：
有了进项税和销项税，怎么做增值税，税额抵扣的会计分录
您好 结转销项和进项 借：应交税费——应交增值税（销项税额） 应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 如果应交税费——未交增值税就是需要缴纳的增值税
9楼
2023-03-09 23:37:30
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　：回复宸宸老师 印花税的会计分录怎么做呢
2023-03-09 23:49:44
宸宸老师：回复 　您好 印花税不需要计提 缴纳的时候直接做分录 借：税金及附加 贷：银行存款等
2023-03-10 00:10:23
　：回复宸宸老师 好的，谢谢
2023-03-10 00:31:29
宸宸老师：回复 　不客气的，祝您学习愉快
2023-03-10 00:47:50
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 大丫 发表的提问：
待抵扣进项税额抵扣时会计分录怎么做
你好 借：应交税费-应交增值税（进项税） 贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税）
10楼
2023-03-10 00:58:42
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 蕾 发表的提问：
那么例如上期待抵扣进项税额5000，到本期抵扣销项税，会计分录应该怎么做？
你好 上个月的分录是怎么做的？
11楼
2023-03-10 02:27:47
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 欣慰的路灯 发表的提问：
留抵税额如何做会计分录，销项小于进项，即产生留抵税额。如何会计分录
您好 进项税额大于销项税额 进项税额留底 可以不做账务处理 留待下期继续抵扣
12楼
2023-03-10 03:51:19
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.7w
引用 @ 鸿鸿 发表的提问：
本期进项抵扣金额大于销项金额，会计分录怎么写
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
13楼
2023-03-10 04:57:26
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鸿鸿：回复郭老师 这样就会形成进项留底是吗
2023-03-10 05:25:22
郭老师：回复鸿鸿对的，是的，转出未交增值税。在借方表示留底
2023-03-10 05:40:06
鸿鸿：回复郭老师 进项税额大于销项税额，为留抵税额，月末无需做账务处理?
2023-03-10 05:52:45
郭老师：回复鸿鸿你好，未留底税额是什么意思？
2023-03-10 06:12:14
鸿鸿：回复郭老师 有留底税额。。打错字了
2023-03-10 06:40:56
郭老师：回复鸿鸿做不做都可以 做的话就是我上面的
2023-03-10 06:51:06
鸿鸿：回复郭老师 可是销项税额 和转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏，只能是贷方。那这个分录能写？
2023-03-10 07:11:46
郭老师：回复鸿鸿它可以他可以这么做的
2023-03-10 07:36:20
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 星田 发表的提问：
进项税抵扣销项税的会计分录怎么做
你好，不用做抵扣的分录，月末只需要做结转实际要交的增值税分录，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
14楼
2023-03-10 06:15:03
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星田：回复吴月柳 老师，在问一下。建筑业开外经证预缴的税和到本地完税后的分录怎么做
2023-03-10 06:33:35
吴月柳：回复星田当月预交增值税： 借：应交税费——预交增值税 贷：银行存款 抵销时，借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预交增值税
2023-03-10 06:55:35
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 浪漫style 发表的提问：
进项抵扣了销项会计分录
你好，按这样计算公式，应纳税额Ｍ＝销项－－进项，借应交税费－－应交增值税（转出未交增值税）Ｍ，贷应交税费－－未交增值税
15楼
2023-03-10 07:07:08
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