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未交的增值税会计分录怎么做
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 阿花 发表的提问：
本月应交增值税1776元，期末结转增值税的税的会计分录是不是这样。借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税1776 贷：应交税费-未交增值税1776下月 缴纳的会计分录借：应交税费-未交增值税1776 贷：银行存款1776
你好，是的这样做结转，缴纳分录的
61楼
2022-12-13 09:08:58
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ kj_cTZHfChGxsji 发表的提问：
11月的会计分录：借：应交税费——未交增值税 649.51贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 649.5112月，只有一个销项税额263.28，没有进项税额12月的交税的会计分录是不是下面这样做借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 263.28贷：应交税费——未交增值税 263.28
你好，如果进项大也结转了那就是对的
62楼
2022-12-13 09:33:54
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 失眠的大神 发表的提问：
上月现金缴纳增值税，未报账，缴纳增值税的会计分录怎么做
您好 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
63楼
2022-12-13 10:00:00
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ ????????多多 发表的提问：
请问我交的增值税怎么做会计分录呢
你好，你是一般纳税人还是小规模纳税人。
64楼
2022-12-14 08:43:39
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姜姜老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.01w
引用 @ 李欣镁 发表的提问：
抵减多交的增值税怎么做会计分录啊
你好，借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税）"
65楼
2022-12-14 09:10:25
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职称：
解题: 
引用 @ 北上广深开票税务有限公司 发表的提问：
结转未交增值税会计分录
月末企业需要根据实际来结转本期未交增值税，增值税期末结转的会计分录: 结转未交税额: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—未交增值税
66楼
2022-12-14 09:30:05
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 一天一点爱恋 发表的提问：
没听懂结转增值税的会计处理，未交，应交应该怎么结转怎么理解,会计分录怎么写？
根据增值税的应纳税额 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
67楼
2022-12-14 09:59:58
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
交增值税和个税的时候怎么做会计分录
你好，借：应交税费-应交增值税 应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款
68楼
2022-12-15 10:10:55
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琴琴：回复吴月柳 不是应交-应交增值税-未交税费吗？
2022-12-15 10:40:31
吴月柳：回复琴琴你们是小规模就没三级，一般纳税人就是未交增值税
2022-12-15 10:58:16
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 侬侬 发表的提问：
第四季度计提增值税，当时计提的借:应交增值税一转出未交增值税，贷:应交税费_未交增值税，现在实际扣款发现少扣0.02分，请问分录该怎么做？
将少扣的0.02元转营业外收入平账
69楼
2022-12-15 10:29:29
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侬侬：回复江老师 就借:应交税费-未交增值税0.02贷:营业外收入0.02是吗？
2022-12-15 10:44:55
江老师：回复侬侬上述分录完全正确，是这样的结平科目处理
2022-12-15 11:01:24
侬侬：回复江老师 谢谢
2022-12-15 11:26:39
江老师：回复侬侬有不明白的问题再咨询
2022-12-15 11:44:27
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ kj_cTZHfChGxsji 发表的提问：
11月的会计分录： 借：应交税费——未交增值税 649.51 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 649.51 12月，只有一个销项税额263.28，没有进项税额 12月的交税的会计分录是不是下面这样做 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 263.28 贷：应交税费——未交增值税 263.28
如果进项大你也做结转那么就是对的，正常有留抵不做账务处女理
70楼
2022-12-15 10:39:27
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kj_cTZHfChGxsji：回复吴月柳 老师，11月有留底，12月没有进项票，只有一个销项票263.28 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 263.28 贷：应交税费——未交增值税 263.28 12月 的会计分录这样做对吗
2022-12-15 11:05:46
吴月柳：回复kj_cTZHfChGxsji对的
2022-12-15 11:33:30
建筑王老师
职称：高级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ ~玲 发表的提问：
每月交增值税和附税的会计分录怎么做？
借应交税费未交增值税贷银行存款，附加税计提借税金及附加贷应交税费应交城建税等
71楼
2022-12-15 10:56:59
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建筑王老师：回复~玲交附加税借应交税费应交城建税等带银行存款
2022-12-15 11:15:52
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 机灵的日记本 发表的提问：
转出未交增值税怎么做分录
借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 或者是： 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税
72楼
2022-12-18 09:23:26
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机灵的日记本：回复江老师 金额是负的，分录写哪方
2022-12-18 09:48:28
江老师：回复机灵的日记本借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 是这笔分录。就是转出未交增值税科目的分录是负数的
2022-12-18 10:16:36
机灵的日记本：回复江老师 未抵扣的进项税额如何做分录
2022-12-18 10:45:41
江老师：回复机灵的日记本未抵扣的进项税额。分录是： 借：原材料（或库存商品、管理费用等科目） 借：应交税费——应交增值税（待认证进项税额） 贷：应付账款（或银行存款、其他应收款等科目）
2022-12-18 10:57:21
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ sherry1 发表的提问：
小规模增值税未达起征点增值税及附加税的会计分录怎么做？
你们用啥会计准则？
73楼
2022-12-18 09:51:44
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sherry1：回复maize老师 小企业会计准则
2022-12-18 10:20:17
maize老师：回复sherry1小微企业增值税减免账务处理 小企业会计准则：发生业务时账务处理为： 借：银行存款或现金等 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税 月底收入不超过10万元或季度不超过30万，不缴纳增值税，将计提的增值税转入营业外收入： 借：应交税费--应交增值税 贷：营业外收入 借:税金及附加 贷:应交税费--城建税 --教育费附加 --地方教育费附加 借:应交税费--城建税 --教育费附加 --地方教育费附加 贷银行
2022-12-18 10:33:25
sherry1：回复maize老师 增值税不交，附加税也不用交啊，附加税还要计提和转入营业外收入吗？
2022-12-18 10:52:11
maize老师：回复sherry1那你转增值税，附加税不计提，你们要是主税附加税没有那附加税不计提，
2022-12-18 11:03:44
sherry1：回复maize老师 好，谢谢老师
2022-12-18 11:25:59
maize老师：回复sherry1满意请给五星好评，谢谢
2022-12-18 11:41:25
果果老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ 微笑 吕家传膏药代理 发表的提问：
前任会计2018年12月份末没有作“借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 ”这一会计分录，以前他是在次月交税时做“借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：银行存款”，我2019年1月份交2018年12月份的增值税是该怎么作分录？
您在2019年1月份可以补做这笔分录，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
74楼
2022-12-18 10:12:57
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 愤怒的可乐 发表的提问：
进项税额转出，转到，转出未交增值税的会计分录怎么写
您好，借；应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税。
75楼
2022-12-18 10:35:05
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