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销售货物的的会计分录怎么写
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 刘莎 发表的提问：
购进货物怎么写会计分录
借库存商品 进项税额 贷应付账款
61楼
2022-12-12 10:05:59
全部回复
刘莎：回复maize老师 进项没发票
2022-12-12 10:34:00
maize老师：回复刘莎没有发票，你做借库存商品 贷应付账款，结转成本借主营业务成本 贷库存商品 汇算清缴纳税调增
2022-12-12 10:57:31
刘莎：回复maize老师 汇算清缴纳税调增怎么弄？
2022-12-12 11:17:58
maize老师：回复刘莎填写纳税调整表，扣除下面其他，税收金额0 ，账载金额按没有发票填写
2022-12-12 11:31:27
刘莎：回复maize老师 是在年底汇算清缴，还是在财务报表什么申报里弄？
2022-12-12 11:51:45
maize老师：回复刘莎汇算清缴年度申报表上面，不是财务报表
2022-12-12 12:08:08
刘莎：回复maize老师 好的，谢谢老师了
2022-12-12 12:33:07
maize老师：回复刘莎好的我先回复别的学员了
2022-12-12 12:48:56
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 2140372605 发表的提问：
你好，老师，企业出口销售货物的分录、成本入账的分录怎么写？
外销收入，借应收账款 贷主营业务收入，采购这个做借库存商品 进项税额 贷应付账款，不得抵扣这个做借主营业务成本 贷进项税额转出
62楼
2022-12-13 09:09:13
全部回复
2140372605：回复maize老师 是代理退税的
2022-12-13 09:34:38
2140372605：回复maize老师 你好，企业让别家企业代理退税，那我企业这分录怎么做
2022-12-13 10:00:10
maize老师：回复2140372605那你们这个是货物销售给对方，对方那边给你们出口么，这个出口名义是对方么，不是你们公司吧，退税款也是先打对方账户么，
2022-12-13 10:19:03
2140372605：回复maize老师 是的
2022-12-13 10:33:38
maize老师：回复2140372605那这个你们当内销做分录就可以，因为出口名义是对方的，你这个和内销分录是一样的
2022-12-13 10:50:30
2140372605：回复maize老师 开出13%的票10000/说退13% 借应收账款 主营业务成本–征税差 其他应收款–对代退税 贷主营业务收入–外销 应交税金–应交增值税 说是这样做的。但我还没理解，请老师分析下
2022-12-13 11:04:22
maize老师：回复2140372605不是，你们是内销处理了，没有这个 征税差 你不是说你们开发票开给那个代理商么，
2022-12-13 11:16:24
2140372605：回复maize老师 对啊，但税务所说这样做的
2022-12-13 11:28:06
maize老师：回复2140372605...开出13%的票10000/说退13% 那你这个就没有这个主营业务成本–征税差 只有这个借应收账款 其他应收款–对代退税 贷主营业务收入–外销 应交税金–应交增值税
2022-12-13 11:43:12
2140372605：回复maize老师 数据怎么填？
2022-12-13 12:04:57
maize老师：回复2140372605贷主营业务收入–外销 贷主营业务收入–外销 你给代理开发票这个上面金额，借应收账款 其他应收款–对代退税 你们合同没有约定这个说这个退税款多少么，
2022-12-13 12:25:35
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 申小春10974593 发表的提问：
销售货物抹零会计分录
你好 应收账款抹零小额计入财务费用去
63楼
2022-12-13 09:32:58
全部回复
申小春10974593：回复meizi老师 谢谢
2022-12-13 09:54:39
申小春10974593：回复meizi老师 如果我库存商品我要转入坏账准备怎么处理
2022-12-13 10:10:24
申小春10974593：回复meizi老师 就是季节性食品已经不能销售了，但是账上还有库存商品，实际上已经没有了
2022-12-13 10:24:21
meizi老师：回复申小春10974593你好 你这个 是做报废把 不是计入坏账准备
2022-12-13 10:48:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售货物，货已发出，收到部分货款，没开发票怎么做会计分录
借；银行存款 贷；预收账款 借；发出商品 贷；库存商品
64楼
2022-12-13 09:51:48
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ HYQZM 发表的提问：
将货物进行利润分配的会计分录怎么写？
你好，自产的货物用于分配利润，账务处理是 借：利润分配—未分配利润 ，   贷：应付股利       借：应付股利  ，  贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品
65楼
2022-12-13 10:06:00
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 李梅超 发表的提问：
当月销售零售货物取得零售收入，分录怎么写
同学你好 借银行 贷主营业务收入 贷销项 借主营业务成本 贷库存商品 这样做
66楼
2022-12-14 08:40:59
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 欢欢 发表的提问：
收到上月销售货物货款、收回代购货单位垫付的包装费等如何写会计分录
你好，收到上月销售货物货款 借：银行存款 贷：应收账款 收回代购货单位垫付的包装费 借：银行存款 贷：其他应收款
67楼
2022-12-14 09:10:19
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 秋秋1205 发表的提问：
我司销售一批货物，运输费我司承担，运输费的会计分录如何写？
你好，销售货物的运费 借：销售费用，贷：银行存款等科目 
68楼
2022-12-14 09:39:36
全部回复
秋秋1205：回复邹老师 借:销售费用 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷:银行存款 不是还有一个进项税额吗？
2022-12-14 09:54:55
邹老师：回复秋秋1205你好，如果是一般纳税人单位，取得了运费专用发票，那分录就是 借:销售费用 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷:银行存款
2022-12-14 10:18:16
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Eliza 发表的提问：
销售货物收到的电子承兑，再付给其他公司用于采购货物，怎么做会计分录？
收到时：借：应收票据 贷：应收帐款 付款时；借：原材料 应交税费 贷：应收票据
69楼
2022-12-14 10:02:58
全部回复
Eliza：回复紫藤老师 那么应收票据和应付票据之间还需要做一个分录相互抵冲掉么？
2022-12-14 10:34:47
紫藤老师：回复Eliza你好，不需要做分录冲抵
2022-12-14 11:00:44
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 会敏 发表的提问：
老师，销售货品已收款后货物被退回，会计分录怎么做？
您好 请问前面销售货品收款的分录怎么写的
70楼
2022-12-15 09:36:08
全部回复
丽丽老师
职称：中级会计师,初级会计师,税务师
4.97
解题: 0.05w
引用 @ /baiy 守望者 发表的提问：
上年度销售货物，今年发生退货，请问会计分录怎么做？
您好，冲减销售收入 借:应收账款(红字) 贷:主营业务收入（红字） 应交税费-应交增值税(销项税额)
71楼
2022-12-15 10:02:55
全部回复
/baiy 守望者：回复丽丽老师 2019年的销售可以冲减2020年的收入和成本吗？
2022-12-15 10:29:47
丽丽老师：回复/baiy 守望者您好，如果金额不大，可以这样处理，
2022-12-15 10:59:21
/baiy 守望者：回复丽丽老师 金额大几十万呢。
2022-12-15 11:22:02
丽丽老师：回复/baiy 守望者您好，那你通过以前年度损益调整，把主营业务收入换成以前年度损益调整 科目
2022-12-15 11:51:11
/baiy 守望者：回复丽丽老师 好的，谢谢
2022-12-15 12:02:46
丽丽老师：回复/baiy 守望者不客气的呢，如果您对老师的解答满意还请五星好评哟~~
2022-12-15 12:27:10
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 洁婷 发表的提问：
销售一批货物，开出发票了，怎么写分录
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
72楼
2022-12-15 10:31:42
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 赵红梅13392680 发表的提问：
没有货物发票 实际已经收到货物了 可以先出售货物并且开销项票吗？会计分录怎么做呢？只做开出销项发票会计分录吗？
你好 可以的  借库存 贷应付暂估 借应收 贷收入 销项 借成本 贷库存  
73楼
2022-12-15 10:59:59
全部回复
赵红梅13392680：回复玲老师 应付暂估月末或者年末怎么做分录，收到货物发票，这个应付暂估又怎么做会计分录？
2022-12-15 11:16:47
玲老师：回复赵红梅13392680收到发票时红冲暂估按发票入账。 没有收到，发票不处理帐，年末汇算清缴纳税调整。
2022-12-15 11:29:17
赵红梅13392680：回复玲老师 汇算清缴怎么调整，调哪项，
2022-12-15 11:46:17
玲老师：回复赵红梅13392680您好 汇算清缴调费用扣除项。
2022-12-15 12:04:49
赵红梅13392680：回复玲老师 费用扣除项，意思不把这个暂估货物计入所得额里，是这样理解的嘛
2022-12-15 12:30:07
玲老师：回复赵红梅13392680是的，因为没有发票的，不让你说前扣除。
2022-12-15 12:58:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 72.38w
引用 @ walk down 发表的提问：
销售退回一部分货物，用金蝶软件怎么做会计分录
你好，之前确认了收入吗
74楼
2022-12-18 09:36:15
全部回复
walk down：回复郭老师 是的
2022-12-18 10:06:49
walk down：回复郭老师 之前正常销售的，然后退回了一部分
2022-12-18 10:30:28
郭老师：回复walk down借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交增值税负数 借主营业务成本负数 贷库存商品负数
2022-12-18 10:43:58
walk down：回复郭老师 是正常做，红字是吗
2022-12-18 11:06:45
walk down：回复郭老师 若是之前没有确定收入，会计分录又怎么做
2022-12-18 11:27:57
郭老师：回复walk down做之前的相反分录
2022-12-18 11:51:40
walk down：回复郭老师 老师这个相反分录是、？能举例子吗
2022-12-18 12:18:41
郭老师：回复walk down借银存贷预收账款 之前没有做这个吗 没有的话做的那个
2022-12-18 12:33:19
walk down：回复郭老师 谢谢，
2022-12-18 12:54:57
郭老师：回复walk down不用客气的，
2022-12-18 13:16:14
杨婷老师
职称：,初级会计师
4.93
解题: 0.04w
引用 @ Paranoid. 偏执 发表的提问：
销售货物没有收到货款，票未开具，怎么做账？会计分录怎么做？
借方 应收账款 贷方主营业务收入 应交税费-待转销销项税额 若是开票了 借方 应交税费-待转销销项税额 贷方 应交税费-应交增值税 （销项税额）
75楼
2022-12-18 09:57:59
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