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多计提税金的会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.05w
引用 @ 如意的硬币 发表的提问：
某公司管理人员工资2000元，销售人员工资3000元， 车间管理人员工资4000元，车间工人工资6000元，请 写出“薪资系统”中计提工资的会计分录。
同学你好 借管理费用 借销售费用 借生产成本 贷应付职工薪酬
1楼
2023-03-11 17:50:36
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.67w
引用 @ 能吃八碗饭 发表的提问：
（1)甲公司2018年开始计提坏账准备，2018年年末计提坏账准备10000元。 （2)2019年实际发生坏账15000元。 （3)2019年已经确认坏账又收回3000元。 （4)2019年年末，经测算“坏账准备”账户余额应为7000元。 （5)如果2019年实际发生坏账6000,收回已核销坏账4000元。 要求：编制（1)－（3)相关会计分录. （4）、（5）先计算，再编制年末计提坏账准备的会计分录。
你好，学员，具体哪里不清楚的
2楼
2023-03-11 19:20:16
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ ? 发表的提问：
去年多计提税金及附加会计分录
你好 冲回上年多计提的税金及附加 借方应交税费 贷方以前年度损益 借方以前年度损益 贷方未分配利润
3楼
2023-03-11 20:40:03
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 赛赛 发表的提问：
冲回上年多计提的税金及附加会计分录？
你好 借方应交税费 贷方以前年度损益 借方以前年度损益贷方未分配利润
4楼
2023-03-11 21:50:26
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赛赛：回复meizi老师 请问这样的话资产负债表上年初未分配利润余额是不是得改动啊？
2023-03-11 22:07:26
meizi老师：回复赛赛你好 会调整你的年初未分配的金额
2023-03-11 22:22:49
赛赛：回复meizi老师 那这样如果调整后把年初未分配利润的数改了，和1月份报表年初数不一样，税务局会不会问？有影响吗？
2023-03-11 22:50:43
meizi老师：回复赛赛你好 你调整了之后 会有差异的
2023-03-11 23:18:30
赛赛：回复meizi老师 这种差异一般情况下税务局会问道吗？
2023-03-11 23:37:21
meizi老师：回复赛赛你好 一般不会 这个是实际的 就算问到 你解释就行
2023-03-11 23:47:31
赛赛：回复meizi老师 请问老师你告诉我的这个分录金额用黑字不用红字哈？
2023-03-12 00:17:20
meizi老师：回复赛赛你好 是的 做正数金额即可
2023-03-12 00:42:54
美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 谢谢老师 发表的提问：
老师，多计提的工会金额，把多计提金额原分录红冲是吗
对的，多计提的按原分录红冲
5楼
2023-03-11 22:50:38
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 缓慢的帅哥 发表的提问：
老师，您好！我在2018年12月没有计提税金，2019年补计提，会计分录怎么做
你好 借以前年度损益调整 贷应交税费 借未分配利润贷以前年度损益调整
6楼
2023-03-11 23:46:51
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 闵婷婷 发表的提问：
小规模计提税金，缴纳税金的会计分录，一般纳税人计提和缴纳税金的会计分录
小规模不需要计提，缴纳，借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款，一般纳税人计提，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
7楼
2023-03-12 00:42:24
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 专一的悟空 发表的提问：
陈老师，那计提税金的时候如何做会计分录
计提什么税金呢？ 附加税吗 借营业税金及附加 贷应交税费
8楼
2023-03-12 02:03:42
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专一的悟空：回复李老师 是小规模的增值税金。
2023-03-12 02:34:09
李老师：回复专一的悟空不用计提啊 收入时候 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应缴增值税
2023-03-12 03:02:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 闵婷婷 发表的提问：
老师您好我公司开增普票计提税金会计分录是什么
借；营业税金及附加 贷；应交税费——明细科目
9楼
2023-03-12 02:59:02
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闵婷婷：回复邹老师 但营业税金及附加里有明细啊。所以那我现在借营业税金及附加-营业税1000 营业税金及附加-城建 20 贷应交税费-营业税100 应交税费-城建税20 可以吗
2023-03-12 03:28:45
邹老师：回复闵婷婷你好，营业税金及附加不需要明细，应交税费明细核算就可以了
2023-03-12 03:52:43
闵婷婷：回复邹老师 您跟我说我开了15万普票收入、那您就跟我说计提税金的分录吧
2023-03-12 04:10:09
邹老师：回复闵婷婷借；营业税金及附加 贷；应交税费-城建税，教育费附加，地方教育费附加
2023-03-12 04:34:48
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ Aミ❤╊諪T+;♀ 发表的提问：
外帐上 计提税金要怎么计提呢?会计分录怎么写呢 是不是每个月都要计提？
比如 借营业税金及附加 贷应交税费
10楼
2023-03-12 04:03:04
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.33w
引用 @ shuling 发表的提问：
计提税金的会计分录怎么处理
你好！借税金及附加等 贷应交税费-应交XX税
11楼
2023-03-12 05:19:29
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 学徒 发表的提问：
多缴税金抵税会计分录如何做？
你好，你多交纳的是什么税金？
12楼
2023-03-12 06:43:26
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 蓝忘机 发表的提问：
老师您好，上年度的税金全都计提了但是都没有付，那我今年度怎么做会计分录是直接付了吗
你好！是的，直接做付款就可以。
13楼
2023-03-12 07:58:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 红菩提 发表的提问：
上个月多计提了税金，本月应该怎么做会计分录进行冲减
借；应交税费-明细科目 贷；营业税金及附加
14楼
2023-03-12 08:58:19
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红菩提：回复邹老师 多余的金额呢，是用红字吗
2023-03-12 09:17:36
邹老师：回复红菩提按我这个分录，金额是蓝字，而不是红字
2023-03-12 09:30:12
红菩提：回复邹老师 那如果是借营业税金及附加，贷应交税费，数额用红字吗
2023-03-12 09:51:29
邹老师：回复红菩提是的
2023-03-12 10:16:00
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 九三 发表的提问：
三月份计提的税金，四月份支付的！五月份个按50％退到我账户上了！退税金怎么做会计分录？
借银行 贷应交税费，借应交税费 贷营业外收入
15楼
2023-03-12 09:57:22
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