????请叫我曾诗涵????：回复邹老师 谢谢老师！我还有点疑问呢 税控设备可减免的部分一共花了490 技术维护费330是不能抵扣的对吧？那按照老师的做法我是不是该这么记账 借：管理费用--办公费 490 贷：现金：490 借：应交税费--应交增值税（减免税额）490 贷：管理费用--办公费 490 这样对吗？ 那个技术维护费330 借：管理费用--办公费 330 贷： 现金 330 这个对吗？ 谢谢老师！

邹老师：回复????请叫我曾诗涵????技术维护费也是可以全额减免税款的 处理方法同税控设备

张小宝：回复郭老师 增值税抵扣平台需要怎么做

郭老师：回复张小宝你好，这个不需要处理的，你直接全额抵扣就行。

张小宝：回复郭老师 那不是有滞留票吗

郭老师：回复张小宝你好，你可以选择不抵扣勾选这个选项。

张小宝：回复郭老师 抵抗平台这么选，还需要进项税额转出吗

郭老师：回复张小宝选择不抵扣，勾选就是价税合计，直接做管理费用。

郭老师：回复张小宝一个这个选项的，你可以看一下。

会计学堂 金牌辅导老师：回复辜老师 但是，网上说，有税的时侯才做抵减的这一步，我们没有税，也就是说这个应税480就得一直挂着

辜老师：回复会计学堂 金牌辅导老师是的，就形成这个借方余额就可以

会计学堂 金牌辅导老师：回复辜老师 我没抵减，这是4月做的，5月的账也没抵减

辜老师：回复会计学堂 金牌辅导老师你增值税申报表里面申报没有

会计学堂 金牌辅导老师：回复辜老师 没有，小规模，季报，公司是4月成立的

会计学堂 金牌辅导老师：回复辜老师 4月的账还能改吗？我都结账了，软件用友u8

辜老师：回复会计学堂 金牌辅导老师可以反结帐修改的

辜老师：回复会计学堂 金牌辅导老师或者你可以5月冲减这笔抵减的分录

会计学堂 金牌辅导老师：回复辜老师 就是做比相反的分录啊

会计学堂 金牌辅导老师：回复辜老师 取得普票可以做抵减分录吗

辜老师：回复会计学堂 金牌辅导老师是的，做相反的分录，普票也可以抵减增值税的

戒律：回复bamboo老师 好的。

bamboo老师：回复戒律备注栏合计金额是90万么

戒律：回复bamboo老师 合计金额90万中，包含了系统金额29.7万。

bamboo老师：回复戒律那就按不含税金额计入固定资产

戒律：回复bamboo老师 如果按照发票金额（软硬件合计金额）计入固定资产，那么计算残值时就包含了软件金额，硬件报废后，软件就不存在价值了，这个怎么记分录

bamboo老师：回复戒律系统金额29.7万把税额剔除 计入无形资产 其余的计入固定资产

戒律：回复bamboo老师 硬件报废后就是废旧金属。。。按照1%残值计算都高很多。

bamboo老师：回复戒律固定资产原值5%范围内企业自行决定 不留也是可以的

九剑：回复李老师A 后续技术维修费和税控服务费是不是同一个东西？

李老师A：回复九剑初次购买有设备费用在里面的，后面就是单纯的技术服务费

学堂用户_ph850222：回复王雁鸣老师 老师我这税控盘及技术服务费460，这个月我抵扣了170.15，本月应交增值税为0，月底借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，170.25贷；应交税费-应交增值税-减免税170.25。同时，借；应交税费-未交增值税，贷；应交税费-应交增值税-转出未交增值税。后面这个分录我还做吗？

学堂用户_ph850222：回复王雁鸣老师 还是这些都不用做，等销项大于进项的时候在做呢

王雁鸣老师：回复学堂用户_ph850222您好，后面的分录不需要做了，因为当月做了上面那个分录之后，应交税费-应交增值税-转出未交增值税科目余额应该是0。如果当月不做，等销项大于进项时再做，也是可以的。

mua! (*╯3╰)：回复程小峰老师 小规模企业，如果开发票是不是也可以抵扣掉

程小峰老师：回复mua! (*╯3╰)您好！这个是小规模纳税人和一般纳税人都可以全额抵扣的。