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收到应收账款怎么作会计分录
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.31w
引用 @ 濛濛 发表的提问：
合作社开具劳务发票，未收到款，会计分录怎么写
借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-增值税-销项
196楼
2023-02-08 07:11:30
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濛濛：回复家权老师 之前上课老师发的合作社科目里面没有主营业务收入这个科目，我能自己加上吗？
2023-02-08 07:43:54
家权老师：回复濛濛是的，自己加上就是。
2023-02-08 08:07:39
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ . 发表的提问：
分店收到的账款转到总店抵货款会计分录怎么写
你好，当时做到的是应收账款总店吗？借银行存款贷应收账款总店
197楼
2023-02-08 07:23:32
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 太阳当空照 发表的提问：
收到应收账款账款后怎么做分录
你好 借 银行 贷应收账款  
198楼
2023-02-08 07:32:59
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 好好学习，天天向上 发表的提问：
是合作社，收到收割小麦补贴。怎么记会计分录啊
借：银行存款 贷：营业外收入——政府补助
199楼
2023-02-09 06:45:05
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好好学习，天天向上：回复李爱文老师 又给村民收割了小麦，再怎么记会计分录啊
2023-02-09 07:05:42
李爱文老师：回复好好学习，天天向上收割小麦你们不收钱吗
2023-02-09 07:16:34
好好学习，天天向上：回复李爱文老师 不收钱
2023-02-09 07:37:37
李爱文老师：回复好好学习，天天向上直接作为营业外支出处理
2023-02-09 07:52:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ danger 发表的提问：
应收账款收不到了，作坏账准备，分录是借方：坏账准备。贷方:应收账款，那么这坏账准备怎么结转
你好，计提坏账 借；信用减值损失，贷；坏账准备
200楼
2023-02-09 06:56:45
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danger：回复邹老师 固定资产折旧，要预计静残值吗，这个预计静残值价格怎么知道
2023-02-09 07:12:39
邹老师：回复danger你好，残值率由企业估计确定，一般是0%-5%
2023-02-09 07:24:43
danger：回复邹老师 资产的0--5%吗
2023-02-09 07:49:34
邹老师：回复danger你好，残值是原值的 0%-5%左右
2023-02-09 08:15:29
danger：回复邹老师 年限折旧法，月折旧额是（1-预计静残率）/预计使用年限，是这样的吗
2023-02-09 08:32:16
邹老师：回复danger你好，如果是直线法，年折旧率=（1—残值率）/预计使用年限
2023-02-09 09:00:39
danger：回复邹老师 那每个月的折旧额呢
2023-02-09 09:17:32
邹老师：回复danger你好，每个月的折旧额=原值*（1—残值率）/（预计使用年限*12）
2023-02-09 09:35:52
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 秋梅9667 发表的提问：
收到顾客欠款，但是之前 没有挂应收账款。那么收回这笔钱怎么作分录呢？
直接现在做无票的收入处理，缴税
201楼
2023-02-09 07:12:54
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秋梅9667：回复李爱文老师 分录怎么做呢？
2023-02-09 07:42:12
李爱文老师：回复秋梅9667借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）
2023-02-09 07:58:51
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 陈 发表的提问：
我公司走的招标，钱已经收到了，货还没发出去，怎么做会计分录。是把钱做预收款吗？还是把货做什么处理。
没发货呢，先记入到预收账款里面就行
202楼
2023-02-09 07:18:11
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陈：回复东老师 如果签了合同收了款并且开了发票，只是货没有发。也是记做预收款吗？还是把货做什么处理
2023-02-09 07:48:32
东老师：回复陈没有发货呢，货不用单独处理。
2023-02-09 08:00:23
帅老师
职称：,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.03w
引用 @ ???? 发表的提问：
员工有一笔收款，因为需要对公收款人，所以公司相当于代收代付了，收到款再划给个人，会计分录应该怎么写呐
收到借 银行存款 贷 其他应付款--xx 支付 借 ：其他应付款-XX 贷 银行存款
203楼
2023-02-09 07:32:59
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????：回复帅老师 假设第一季度资产负债余额100，第二季度资产负债余额是—80，对公账户实际余额是20.第一季度和第二季度资产负债的合理应该等于实际余额合理吗？
2023-02-09 07:48:43
帅老师：回复????你的合理指的是什么？
2023-02-09 08:11:56
????：回复帅老师 不好意思发错了，是合计
2023-02-09 08:28:18
????：回复帅老师 我的意思就是，第三季度的资产负债表中数据，是不是7—9月份的数据？还是需要在年初数中填上第二季度的余额
2023-02-09 08:44:36
帅老师：回复????我们填写资产负债表的时间要的都是累计的数字。比如到3季度的时间填写的数字就是1-9月份的数字
2023-02-09 09:01:18
????：回复帅老师 那么前两个季度的数据应该在第三季度的哪里体现呐
2023-02-09 09:21:51
帅老师：回复????资产负债表的余额你可以直接看你余额表的数字。
2023-02-09 09:39:10
????：回复帅老师 也就是说第三季度的会计科目继续在之前丁字帐中写吗
2023-02-09 09:57:57
帅老师：回复????你主要是想看什么呢 是要填写资产负债吗？用丁字账是干嘛的 三季度的是可以在继续往下用，余额肯定和资产负债表的数字一致的
2023-02-09 10:13:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 震动的饼干 发表的提问：
农民专业合作社收到土地流转费怎么做会计分录
你好，你单位主营业务就是从事土地流转服务？
204楼
2023-02-10 06:31:12
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ cj陈郡 发表的提问：
请问：农民合作社收到政府补助款是退耕还林款，怎么做会计分录？
你好，同学。 借 银行存款 贷 专项应付款
205楼
2023-02-10 06:38:11
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cj陈郡：回复陈诗晗老师 请问：这个补助款我合作社企业是今年六月份收到的，当时做的会计分录是借银行存款贷营业外收入，我现在该怎么调整？
2023-02-10 07:19:18
陈诗晗老师：回复cj陈郡借 营业外收入 贷 专项应付款
2023-02-10 07:44:40
cj陈郡：回复陈诗晗老师 专项应付款是今年一定要发放完
2023-02-10 08:09:08
陈诗晗老师：回复cj陈郡不是的，可以跨年的
2023-02-10 08:29:29
cj陈郡：回复陈诗晗老师 那这个专项款是属于往来款吗？
2023-02-10 08:44:02
陈诗晗老师：回复cj陈郡是的，属于负债类，往来款
2023-02-10 08:58:28
cj陈郡：回复陈诗晗老师 那这笔款项不涉及到交税吗？
2023-02-10 09:19:42
陈诗晗老师：回复cj陈郡不涉及，你这个不涉及所得税
2023-02-10 09:45:19
cj陈郡：回复陈诗晗老师 这个营业外收入是今年六月份做的，当月已经结转到本年利润了，那现在转到专项应付款能冲得掉营业外收入吗？
2023-02-10 10:04:59
陈诗晗老师：回复cj陈郡你是在这个季度冲这个季度利润，年度利润不受影响
2023-02-10 10:24:27
cj陈郡：回复陈诗晗老师 请问：本企业税务信息资料显示，有11%，10%，9%税率，分别是？
2023-02-10 10:36:43
陈诗晗老师：回复cj陈郡现在适用的是9%，同学 10和11之前老税率
2023-02-10 11:04:25
cj陈郡：回复陈诗晗老师 老师：这个科目调整，是在本月呢还是到收到补助款的那月调整？
2023-02-10 11:30:47
cj陈郡：回复陈诗晗老师 老师：这个营业外收入我是六月份做的，当月已结转，那现在12月的科目余额表显示没有营业外收入，那我把借营业外收入贷专项应付款做在12月，对吗？
2023-02-10 11:47:07
cj陈郡：回复陈诗晗老师 老师，回个话
2023-02-10 12:08:01
陈诗晗老师：回复cj陈郡你如果没有跨年，你直接是在现在的这个月调整处理就可以了
2023-02-10 12:20:44
cj陈郡：回复陈诗晗老师 没有跨年，我在12月份调整后，为什么，利润表12月份还是有营业外收入呢？不是已经冲减掉了吗？老师麻烦你解释一下，我是零基础。
2023-02-10 12:43:23
陈诗晗老师：回复cj陈郡就是所得税是以一年的利润计算的。 如果你是在一年之内调整，某月增加某月减少，总的不变。
2023-02-10 13:11:00
cj陈郡：回复陈诗晗老师 但是科目显示的是营业外收入，就意味着要交经营所得税，如果调整到专项应付款那就不交，那我已调整到12月了，怎么处理才对呢？
2023-02-10 13:34:17
陈诗晗老师：回复cj陈郡你12月按你的利润计提所得税就可以了 就是减少这部分的金额计提
2023-02-10 14:04:15
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
其他应收账款收不回的会计分录要怎么做
您好 借：营业外支出 贷：其他应收款
206楼
2023-02-10 07:03:36
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天天向上：回复bamboo老师 摘要应该写什么比较好
2023-02-10 07:22:02
bamboo老师：回复天天向上转销无法收回的其他应收款
2023-02-10 07:38:55
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 妩媚的冥王星 发表的提问：
货已卖出，收到客户预收款，怎么做会计分录？
您好 借：银行存款 贷：预收账款 借：发出商品 贷：库存商品 请问发票开具了么
207楼
2023-02-10 07:21:04
全部回复
妩媚的冥王星：回复bamboo老师 我这是不开具发票的
2023-02-10 07:38:00
bamboo老师：回复妩媚的冥王星借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
2023-02-10 08:06:34
妩媚的冥王星：回复bamboo老师 预收和应收的区别？
2023-02-10 08:22:01
bamboo老师：回复妩媚的冥王星简单的说一个是先发货开票后收款 一个是先收款后发货开票
2023-02-10 08:40:29
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 简单生活 ? 发表的提问：
收到应退回的预付款会计分录怎么写
借:银行存款 贷:预付账款
208楼
2023-02-10 07:29:59
全部回复
简单生活 ?：回复东老师 工资退回怎么写分录
2023-02-10 07:54:54
东老师：回复简单生活 ?借:银行存款 贷:应付职工薪酬
2023-02-10 08:06:15
简单生活 ?：回复东老师 5月份计提的工资小于实际发的工资怎么处理
2023-02-10 08:31:31
东老师：回复简单生活 ?那把少计提的工资补提上就行了。
2023-02-10 08:53:18
简单生活 ?：回复东老师 7月社保7月未扣款成功，7月需要计提吗
2023-02-10 09:11:33
东老师：回复简单生活 ?是的，正常计提就行了
2023-02-10 09:25:09
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @  发表的提问：
收到厂家的返款应该怎么做会计分录？
你好，这个是返利的吗？
209楼
2023-02-12 08:41:15
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
我像请教一下，一般会计分录收到费用 借：银行存款 贷：应收账款 开出发票后 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交增值税 那么预算分录怎么做
你好，一般先有，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交增值税－－应交增值税，收到款项时，借银行存款，贷应收账款
210楼
2023-02-12 08:58:19
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