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一般贸易出口退税的会计处理
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
老师，一般贸易的电子音响出口是不是可以全额退税呢？
大多数现在不能全额退税了，需要看报关项目的出口退税率，查海关的退税率
61楼
2022-12-14 10:00:58
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 笨笨的胡萝卜 发表的提问：
一般贸易出口，计算应退税款的分录：借其他应收款，代：应交税金--出口退税，钱退回来，借：银行存款 代：其他应收款，那么计提的出口退税分录好像不平
你好，你税会交了才退吧，交税有借：应交税费 贷：银行存款
62楼
2022-12-14 10:17:58
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 谦让的溪流 发表的提问：
贸易公司代理出口退税风险主要体现在哪些方面，一般如何收取费用？
你好，这个风险的话双抬头报关的一般没事，收费要看各地的哦
63楼
2022-12-15 10:19:00
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谦让的溪流：回复朴老师 广州地区的有参照标准吗？
2022-12-15 10:42:53
朴老师：回复谦让的溪流你好，这个真没有，你可以百度一下广州的代理价格
2022-12-15 10:57:45
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
出口贸易公司不办理出口退税，我不办理退税，那我还需要在退税系统申报吗？
免税的要做免税的申报 在正常的增值税纳税申报表上把收入填在免税收入内的免税销售一栏内，出口货物的进项税不填
64楼
2022-12-15 10:30:44
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 太阳花～上课 发表的提问：
老师好，请问贸易出口退税企业银行登录是用中刚海外还是企业客户？
你们是企业客户哦，选择企业客户
65楼
2022-12-15 10:48:56
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ lucky 发表的提问：
老师，贸易企业出口退税如果不做退税处理，直接免税，相应的进项税直接抵扣，这样做合理吗？会有什么影响？
您好，直接免税，就不能抵扣进项税，这样操作的话，不合理，会被税务要求补交税款，罚款和滞纳金的。
66楼
2022-12-15 11:14:59
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lucky：回复王雁鸣老师 那老师，贸易公司没有进项发票或取得的是增值税普通发票的这部分出口货物，不申请退税，只想做免税处理，这样是合理的吗？
2022-12-15 12:00:07
lucky：回复王雁鸣老师 还是要做视同内销处理呢？老师
2022-12-15 12:16:00
王雁鸣老师：回复lucky您好，是合理的，要做视同内销处理，就可以抵扣增值税了。
2022-12-15 12:30:20
lucky：回复王雁鸣老师 老师，我是问贸易公司没有进项发票或取得的是增值税普通发票的这部分出口货物，不申请退税，只想做免税处理，就开零税率发票，这样做可以吗？
2022-12-15 12:50:31
王雁鸣老师：回复lucky您好，这样做，是可以的。
2022-12-15 13:03:01
lucky：回复王雁鸣老师 那税务方面需要怎么处理呢？
2022-12-15 13:32:02
王雁鸣老师：回复lucky您好，税务方面有出口业务免税备案，申报纳税时，填写免税的相关表格，申报即可。
2022-12-15 13:50:55
lucky：回复王雁鸣老师 出口退税怎么做免税备案呢？
2022-12-15 14:04:22
王雁鸣老师：回复lucky您好，提供资料，在电子税务局办理，或者到税务局办理。
2022-12-15 14:19:35
lucky：回复王雁鸣老师 提供哪些资料呢？
2022-12-15 14:39:47
王雁鸣老师：回复lucky您好，营业执照，进出口许可证，法人身份证，法人授权委托书，经办人身份证，公章，法人章，合同。
2022-12-15 14:51:32
lucky：回复王雁鸣老师 老师，这个公司已经做了退税备案了，只是有些报关单没有进项发票或取得的是增值税普通发票的，这部分报关出口的货物做不了退税，想免税，是这种情况，要怎么处理？取得专票的那部分出口货物还是想退的
2022-12-15 15:05:36
王雁鸣老师：回复lucky您好，不能退税的，按出口免税处理账务并申报，能退税的按退税处理账务并申报。
2022-12-15 15:16:51
lucky：回复王雁鸣老师 老师，不懂什么意思，
2022-12-15 15:34:45
lucky：回复王雁鸣老师 怎么免税处理
2022-12-15 15:50:44
王雁鸣老师：回复lucky您好，免税处理，就是免税不能抵扣增值税，也就是不用缴纳增值税，也不能抵扣增值税。
2022-12-15 16:13:13
lucky：回复王雁鸣老师 纳税申报期内，免税这部分税务上要怎么操作呢
2022-12-15 16:31:17
王雁鸣老师：回复lucky您好，要填写减免税明细表，自动传入主表。
2022-12-15 16:45:35
lucky：回复王雁鸣老师 老师，减免税明细表那里有个免税专栏，这里的免税销售额只要填不退税的那部分销售额还是填写做退税的销售额+不退税的销售额呢？
2022-12-15 17:11:09
王雁鸣老师：回复lucky您好，免税销售额只要填不退税的那部分销售额即可。
2022-12-15 17:27:59
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ kj_h0VHBJ0lyrn0 发表的提问：
公司有一般贸易出口，有内销，一般贸易出口占用的水电费进项，需要转出吗
这个是需要转出的了。
67楼
2022-12-18 10:08:41
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ A会计学堂-课程辅导王老师 发表的提问：
您好，我想了解进口贸易公司账务实操，涉及外币账户汇兑，出口退税等等外贸进出口公司账务处理问题
您好同学这些内容比较多建议你报一下我们的课程进行学习，
68楼
2022-12-18 10:33:20
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 宋世英 发表的提问：
我想咨询一下贸易出口退税的情况
你好，是退税金额 的计算吗
69楼
2022-12-18 10:59:59
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 手心的百合 发表的提问：
请问老师，贸易公司的税有哪些？出口退税兄先交后退吗？
1.增值税、城建、教育费附加、印花税、个人所得税、企业所得税； 2.出口退税可以理解为先缴后退，不过缴纳是在购买环节，支付的对价就含增值税。
70楼
2022-12-19 08:10:54
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手心的百合：回复罗老师 如果是销售时出口需要交增值税吗？
2022-12-19 08:53:44
罗老师：回复手心的百合出口不用缴纳增值税。
2022-12-19 09:09:16
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 风拂柳 发表的提问：
请做出口退税一般贸易的凭证后应附带哪些原始凭证呀？
出口免抵退计算表
71楼
2022-12-19 08:29:24
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风拂柳：回复袁老师 请问报关单，运单是另外放的吗？
2022-12-19 08:43:01
袁老师：回复风拂柳可以放收入后面
2022-12-19 09:00:35
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 完美的老师 发表的提问：
我们是从国内出口商品到尼泊尔，从西藏出境。但是我们还没成立贸易出口公司。想咨询一下，我们办理出口退税一定得在西藏办理吗？出口公司可以在广西南宁成立吗？还是要在西藏？谢谢！
你好，可以在你们想在的地方只是处境在西藏，把货物运输到西藏边境而已
72楼
2022-12-19 08:45:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 阿金 发表的提问：
出口贸易公司收到的进项发票申请了出口退税确认后会计分录怎么做？
你好 收入分录是， 借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入  出口退税分录是， 借：其他应收款—应收出口退税款（增值税） 　　贷：应交税费—应交增值税（出口退税） 　　
73楼
2022-12-19 09:08:59
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ baby冰晶蝶灵Q紫梦雪雅 发表的提问：
进出口贸易账务处理
你这问题太大。可以出一本教材。请提具体问题。
74楼
2022-12-20 08:31:14
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baby冰晶蝶灵Q紫梦雪雅：回复三宝老师 进出口这点退税不会做
2022-12-20 08:47:14
baby冰晶蝶灵Q紫梦雪雅：回复三宝老师 退税怎么做凭证
2022-12-20 09:04:41
三宝老师：回复baby冰晶蝶灵Q紫梦雪雅退税分录 借其他应收款 贷应交税金-应交增值税-出口退税
2022-12-20 09:25:03
三宝老师：回复baby冰晶蝶灵Q紫梦雪雅收到退税 借银行存款 贷其他应收款
2022-12-20 09:53:01
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
出口贸易公司不办理出口退税可以吗？如果不办理出口退税，对我们企业有什么影响？
可以啊，那这种情况下你就享受不了退税的优惠了，你就正常要交税。
75楼
2022-12-20 08:49:13
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