古月：回复李老师 那如何调整？余额调节表吗？ 之前是做了借：银行 贷预收账款 入了账...其实可能存在部分未到账...如何调节？

李老师：回复古月未达账项余额调节表不作为调账依据啊 外账一般不存在这个啊

星星：回复文老师 老师，我上个月结转的是不对的，因为银行流水漏做了一笔，11月发现已补做，把那笔补做上，与银行余额相符，可是期末结转就不对

文老师：回复星星那补做以后，有没有重新结转

星星：回复文老师 补做完，银行余额是对的，重新结转又不对了

文老师：回复星星那您应该是按最终对余额转吧

微笑：回复王超老师 那差异后怎么做会计分录

微笑：回复王超老师 那这个会计不方便联系怎么办？

王超老师：回复微笑你好 那么差异直接是 借：银行存款 贷：未分配利润 或者相反的分录

王超老师：回复微笑因为这个是前任会计的问题，如果你作为差错更正，领导可能会觉得是你的责任的

微笑：回复王超老师 还有就是还是以前会计做账错误我们的库存也不对，这个怎么办？

王超老师：回复微笑那这个库存商品你按照差错更正，因为这个库存是波动的，你没有办法把全部责任都归到财务的

微笑：回复王超老师 我们是医院，科目不涉及未分配利润，这个分录怎么做？

王超老师：回复微笑你好，你之前没有说你们是医院的 那么可以放到300101里面

细水长流：回复汤贵彬老师 原来是兼职会计做的帐，现在交过来银行账面金额很大，可是实际上银行没有那么多钱，怎么办？

汤贵彬老师：回复细水长流这种情况，就是外账那边没有发票的没有及时入账，造成了很大差异

细水长流：回复汤贵彬老师 那我现在接手怎么处理？

汤贵彬老师：回复细水长流编制银行存款余额调节表，找出差异，取得平衡，原因你可以找的。没有发票的要催要发票。

可可：回复玲老师 那银行帐进的收入金额大，外账收入又做的少，这种情况怎么处理啊

玲老师：回复可可银行进来多少钱，你账上就得记多少钱。

可可：回复玲老师 好的，谢谢老师

玲老师：回复可可不客气 如果这个问题已经解决，请点五星好评。

呅渶：回复笑笑老师 我有给她打电话，她很不愿意回来处理，找了很多原因。余额调节表在哪里制作

笑笑老师：回复呅渶您好，平时不对账的吗？余额调节表，银行都会的，如果是网银的，还要求银企对账的。可以上网下载

柯慧：回复袁老师 这对以后有什么影响吗？

袁老师：回复柯慧这个影响所有者权益科目的

柯慧：回复袁老师 可是这样做，银行存款账面上多的更多了，本来就比实际上多200多万呀

袁老师：回复柯慧如果是账上多的，借：未分配利润贷：银行存款

秀晴：回复徐阿富老师 其他应收和其他应付如何区分

徐阿富老师：回复秀晴你好，账上多的，做其他应收款 账上少的做其他应付款

养猫专业户：回复李爱文老师 就是那个会计不负责任瞎写的， 那我只能在我接手后的某个月份调节下了

李爱文老师：回复养猫专业户在某个月调一下，尽量在2017年12月31日之前调正确，这样才好进行企业所得税的年报

养猫专业户：回复李爱文老师 @李爱文老师:老师， 请问下，比如1-6月份实际管理费用发生额为15万， 但是当时会计申报的时候申报额是管理费用20万， 有了5万差额。 能不能再下季度申报的时候， 如果我实际发生额为10万， 但是我填报本期发生额的时候按5万填。 这样国税报表累计的发生额为25万， 我实际累计的发生额也为25万就平了 。这样操作可以吗

李爱文老师：回复养猫专业户可以这样操作，就是在12月31日之前调正确