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月末结转本期收入的会计分录
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 爱峰的猫 发表的提问：
老师，我想请问下期末会计结转的分录是什么？
您好，月末结转损益： 结转各项收入： 　　 借：主营业务收入 　　 其他业务收入 　　 投资收益 　　 补贴收入 　　 营业外收入 　 　贷：本年利润 　　 结转各项成本费用： 　　 借：本年利润 　　 贷：主营业务成本 　　 主营业务税金及附加 　　 其他业务支出 　　 营业费用 　　 管理费用 　　 财务费用... 这是每个月末必须结转的，结转了才知道盈利亏损情况，做损益表 年末是结转利润，将本年利润转入未分配利润，提取公积金等
136楼
2023-01-10 08:13:24
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爱峰的猫：回复王雁鸣老师 老师，想问下我员工之前欠了公司一笔款项，然后这个月没有发给他工资，我应该在账务上怎么体现？分录怎么写？
2023-01-10 08:36:22
王雁鸣老师：回复爱峰的猫您好，账务上体现，借：应付职工薪酬，贷：其他应付款-XXX。
2023-01-10 08:59:42
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ DORIS 发表的提问：
累计折旧的余额月末需要结转吗？如果结转会计分录怎么写？
您好！这个不需要结转 累计折旧对应的费用类科目需要月末结转本年利润。 累计折旧只有在处置时才结转
137楼
2023-01-10 08:35:59
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DORIS：回复宋生老师 制造费用科目下的折旧费，房租，办公费，月末应如何结转？
2023-01-10 09:06:18
宋生老师：回复DORIS你好！借生产成本-制造费用 贷制造费用-XX费用
2023-01-10 09:33:56
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
年末结转本年利润怎样做会计分录
借本年利润 贷利润分配未分配利润 或者相反分录
138楼
2023-01-11 07:45:20
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
每年12月份年末，出来结转损益的会计分录，是不是还必须结转本年度的未分配利润？把本年利润结平？
你好，是的，年末本年利润科目不能有余额，需要全部结转到利润分配——未分配利润
139楼
2023-01-11 08:10:21
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岁禾：回复邹老师 2017年8月购入的固定资产，一台30000元的车，是不是2017年9月开始计提折旧，也就是2017年一共计提4次折旧？
2023-01-11 08:23:22
邹老师：回复岁禾你好，是从9月份开始计提折旧，当年计提 9， 10， 11 ， 12月份，四个月的折旧
2023-01-11 08:44:22
岁禾：回复邹老师 检查错误的时候，发现17年总账中，本年利润科目为借方的10429.19，利润分配科目为贷方的1243305.87(是16年利润分配数1243305.87)
2023-01-11 09:02:18
岁禾：回复邹老师 是不是应该在17年12月份做一笔未分配利润的结转？借:利润分配_未分配利润 10429.19 贷:本年利润10429.19
2023-01-11 09:27:11
岁禾：回复邹老师 本年利润在借方，把他结转到贷方？
2023-01-11 09:39:22
邹老师：回复岁禾你好，你这个总账的本年利润借方是年底12月份的数据？
2023-01-11 10:00:29
岁禾：回复邹老师
2023-01-11 10:29:59
岁禾：回复邹老师 老师你看一下这个总账
2023-01-11 10:59:36
邹老师：回复岁禾你好，是的，是这样把本年利润结转到利润分配——未分配利润 借:利润分配_未分配利润 10429.19 贷:本年利润10429.19
2023-01-11 11:15:53
岁禾：回复邹老师
2023-01-11 11:40:44
岁禾：回复邹老师 还有这个明细账
2023-01-11 11:51:30
邹老师：回复岁禾你好，针对这个还有什么疑问吗
2023-01-11 12:09:22
岁禾：回复邹老师 哦哦，那就是这个账确实是有问题的对吗
2023-01-11 12:23:29
邹老师：回复岁禾你好，本年利润期末是不应当有余额的，应当把余额结转到利润分配——未分配利润才是的
2023-01-11 12:46:04
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 厉害我的仔 发表的提问：
请问老师：收入类期末余额是负数结转本年利润，怎么结转
收入类账号期末贷方余额一般不是正数吗？（借：本年利润 贷：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入）请老师详细解答
140楼
2023-01-11 08:32:59
全部回复
罗老师：回复厉害我的仔借 主营业业务收入 其他业务收入 贷 本年利润 ；借 本年利润 贷 营业成本 期间费用等
2023-01-11 08:54:48
厉害我的仔：回复罗老师 老师：费用类，成本类账号期末余额在借方（借：本年利润 贷：营业成本 期间费用），如果期末余额都是负数，该怎么做账务处理
2023-01-11 09:06:01
罗老师：回复厉害我的仔费用和成立的期余额一般是不会出现负数的
2023-01-11 09:24:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结转本月的600件甲产品全部完工入库,结转生产成本 会计分录
结转本月的600件甲产品全部完工入库,结转生产成本 会计分录
141楼
2023-01-12 07:26:47
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邹老师：回复爱笑的流沙借；库存商品 贷；生产成本
2023-01-12 07:41:23
点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ 储夏男 发表的提问：
银行利息收入是75元，手续费是15元。如何做会计分录，月末如何结转？
借：财务费用 -60 借：银行存款60
142楼
2023-01-12 07:43:03
全部回复
储夏男：回复点~玲老师 60？？？
2023-01-12 08:17:17
储夏男：回复点~玲老师 可不可以不简略过程？还有怎么结转？
2023-01-12 08:28:19
点~玲老师：回复储夏男支出15 收入75 结果不是收入60吗
2023-01-12 08:47:21
储夏男：回复点~玲老师 那怎么结转？
2023-01-12 09:15:05
点~玲老师：回复储夏男结转的时候你直接系统结转损益 费用就直接结转到本年利润
2023-01-12 09:34:31
储夏男：回复点~玲老师 我是手工帐。
2023-01-12 09:54:46
点~玲老师：回复储夏男借：本年利润 贷：财务费用
2023-01-12 10:10:45
储夏男：回复点~玲老师 谢谢
2023-01-12 10:37:21
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 度度 发表的提问：
年末需要结转本年利润会计分录吗
要的
143楼
2023-01-12 08:00:54
全部回复
度度：回复吴月柳 每个月做完在结账完，再做一笔 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润 如果亏损的话
2023-01-12 08:38:06
吴月柳：回复度度是的
2023-01-12 08:58:56
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
年末结转本年利润怎样做会计分录
借利润分配未分配利润 贷本年利润。。或者相反
144楼
2023-01-12 08:29:58
全部回复
：回复爱笑的流沙借利润分配未分配利润 贷本年利润。。或者相反
2023-01-12 09:06:22
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 快乐的帽子 发表的提问：
建筑施工会计，工程施工月末结转会计分录
您好 请问当月确认了收入吗
145楼
2023-01-27 08:01:43
全部回复
快乐的帽子：回复bamboo老师 老师，我有点懵，什么当月确定收入了吗？
2023-01-27 08:30:46
bamboo老师：回复快乐的帽子就是当月有没有主营业务收入
2023-01-27 08:46:18
快乐的帽子：回复bamboo老师 老师，没有啊
2023-01-27 09:08:21
bamboo老师：回复快乐的帽子没有的话 不需要结转工程施工科目
2023-01-27 09:30:12
快乐的帽子：回复bamboo老师 如果有的话，怎样结转啊
2023-01-27 09:44:17
bamboo老师：回复快乐的帽子借：主营业务成本 贷；工程施工
2023-01-27 09:57:09
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 健壮的香菇 发表的提问：
本期购进的甲材料验收入库，结转实际采购成本，怎么写会计分录，谢谢
你好 借原材料 -甲材料 贷银行存款 产品销售出去，出库时： 借：主营业务成本 贷：原材料 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
146楼
2023-01-27 08:10:34
全部回复
龙老师
职称：初级会计
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
年末结转本年利润怎样做会计分录
（1）如果利润是亏损 借：利润分配--未分配利润 贷：本年利润 （2）如果利润是盈利 借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润
147楼
2023-01-27 08:39:56
全部回复
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ Barbarossa 发表的提问：
您好，请问平行记账中预算会计每月月末有哪些科目需要结转？比如财政拨款结转，财政拨款结余，经营结余等需要每个月结转吗，还是只有年终结转？财务会计月末要把收入和费用结转到本期盈余，预算会计需要吗
行政事业单位不用每个月做结转，年末结转一次就可以。本期盈余也是年末结转。预算会计也是年末结转。
148楼
2023-01-27 09:08:19
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 果果 发表的提问：
公司用的网店管家软件，目前可以查到期初库存，本期采购入库成本，那本月销售出库的，还有期末库存商品，那我结转成本，就倒计出来，月末做一笔成本结转分录就可以了是吧？
可以
149楼
2023-01-27 09:36:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 保定贝帅箱包加工厂 发表的提问：
我们是生产销售企业，用快帐做账，期末结转成本，生产成本怎么结转，直接点期末结转没有看到生产成本的结转。另外固定资产怎么计提，做分录，房租老板让摊销怎么做分录。我做销售产品的分录，主营业务收入，销售的产品是不是还得做一个生产成本和库存商品的分录
你好，成本结转，是需要自己计算好录入分录的 借；管理费用等科目 贷；累计折旧 借；管理费用等科目 贷；待摊费用 销售了然后做一笔结转产品成本 的分录
150楼
2023-01-28 07:28:48
全部回复
保定贝帅箱包加工厂：回复邹老师 成本结转，就是我要把销售的产品的成本算出来，然后自己录入，我们购买的产品比如10元，卖12元，费用1元我怎么做分录，快帐里没有待摊费用科目，只有长期待摊费用可以使用吗？可以把一年的租金计入长期待摊费用吗？还是计入其他科目？
2023-01-28 07:59:20
邹老师：回复保定贝帅箱包加工厂借；库存商品 贷；银行存款 10 借；银行存款 贷；主营业务收入 12 借；销售费用等科目1 贷；库存现金等科目 、没有待摊可以用长期待摊费用代替
2023-01-28 08:17:14
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