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月末结转本期收入的会计分录
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 好好学习 发表的提问：
老师，我是一个刚入门的会计，从事一家服务型企业的会计，因此人工资直接计入成本，月末结转损益时会计分录这样子对吗？
你好本年利润是负数
286楼
2023-03-13 06:24:07
全部回复
小洪老师：回复好好学习这个结转没什么问题
2023-03-13 06:37:29
好好学习：回复小洪老师 主营业务成本在贷方对不对？
2023-03-13 06:48:30
好好学习：回复小洪老师 老师，帮忙看一下，谢谢
2023-03-13 07:15:12
小洪老师：回复好好学习在贷方的话不对的收入有亏损，你听过成本有亏损的吗，那个主营业务成本错了
2023-03-13 07:25:13
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ IMboo 发表的提问：
企业工会做账，月末需要结转吗，会计分录怎么做
你好，工会是单独结转的吗
287楼
2023-03-13 06:38:59
全部回复
IMboo：回复朴老师 工会是单独结转的
2023-03-13 07:30:15
朴老师：回复IMboo我写错了，我的意思是工会是单独核算的吗
2023-03-13 08:00:00
朴老师：回复IMboo实在是不好意思了
2023-03-13 08:24:52
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ sunny 发表的提问：
销售成本=(期初金额+本期入库金额)/(期初数量+本期入库数量)*销售数量会计分录 借：主营业务成本贷：库存商品。 期初金额和数量是年初数还是上月末数；本期数是3月数，还是1-3月的累计数。现在要结转3月的销售成本
你要按月做账，都是一个月的数据
288楼
2023-03-14 05:59:16
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
汽油月末结转会计分录怎么操作？工程用的汽油
你好，汽油月末结转是什么意思？
289楼
2023-03-14 06:28:07
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 魔幻的花卷 发表的提问：
结转本月入库材料实际采购成本咋记会计分录
计划成本下材料入库借:原材料 贷:材料采购 材料成本差异（有可能
290楼
2023-03-14 06:35:59
全部回复
徐阿富老师：回复魔幻的花卷计划成本下材料入库借:原材料 贷:材料采购 材料成本差异（有可能在借方）
2023-03-14 06:59:59
黄老师-阿顶
职称：,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ 丽霞 发表的提问：
结转收入的会计分录怎么写
借：主营业务收入 其他业务收入 贷：本年利润
291楼
2023-03-15 05:39:44
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 勤奋的学渣 发表的提问：
小规模月末结转增值税的会计分录怎么做老师
您好 请问您需要季度缴纳增值税么
292楼
2023-03-15 05:50:52
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勤奋的学渣：回复bamboo老师 嗯是的老师
2023-03-15 06:04:01
bamboo老师：回复勤奋的学渣需要缴纳增值税的话 季末不结转 申报交款后直接写分录 借 应交税费-应交增值税 贷 银行存款
2023-03-15 06:24:25
勤奋的学渣：回复bamboo老师 缴纳之前的结转分录老师
2023-03-15 06:52:40
bamboo老师：回复勤奋的学渣确认收入的时候写分录 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税 需要缴纳的话 不需要结转 次月缴纳后直接写上面的交款分录
2023-03-15 07:14:14
勤奋的学渣：回复bamboo老师 如果不缴纳的结转分录怎么做老师
2023-03-15 07:24:32
bamboo老师：回复勤奋的学渣借 应交税费-应交增值税 贷 营业外收入
2023-03-15 07:52:28
勤奋的学渣：回复bamboo老师 为什么是这个分录，老师，没明白
2023-03-15 08:20:02
勤奋的学渣：回复bamboo老师 为什么是这个分录，老师，没明白
2023-03-15 08:32:08
bamboo老师：回复勤奋的学渣小规模纳税人免征的增值税转入营业外收入
2023-03-15 08:55:10
勤奋的学渣：回复bamboo老师 老师我没说明白，就是小规模季交，那每月末增值税怎么做分录
2023-03-15 09:12:01
bamboo老师：回复勤奋的学渣缴纳增值税的话 就按前面的那样申报后写 不缴纳增值税的话 就后面这样转入营业外收入 月末不需要另外写分录
2023-03-15 09:29:01
bamboo老师：回复勤奋的学渣到季度末的时候看是否需要缴纳才决定写不写
2023-03-15 09:47:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ ❀ღ゛Sexy. ????✨ 发表的提问：
期末本年利润为-186953.74元，但是去年未结转本年利润，本年应该怎样补救，会计分录应该怎样录
你好，把去年应当结转而没有结转的补做结转分录 借；利润分配——未分配利润，贷；本年利润
293楼
2023-03-15 06:18:58
全部回复
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 薄荷之夜り微微涼 发表的提问：
财务费用利息收入，月末结转至本年利润，，分录应该怎么做呢
借：财务费用（利息收入） 贷：本年利润
294楼
2023-03-15 06:30:34
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.31w
引用 @ zhihuiziz 发表的提问：
一般纳税人，期末增值税怎么结转和缴纳会计分录？
先计算未交增值税=本月销项-上月留抵-本月进项 如果未交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 交税 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
295楼
2023-03-15 06:35:59
全部回复
zhihuiziz：回复家权老师 老师我们本月只有销项税2600元没有进项怎么结转？上个月留底税额5000元？本月要不要做销项税额结转分录？
2023-03-15 07:02:22
家权老师：回复zhihuiziz不需的，本月还是留抵
2023-03-15 07:18:37
zhihuiziz：回复家权老师 那这样，销项税额一直待在贷方，期末余额越来越多嘛！
2023-03-15 07:33:01
家权老师：回复zhihuiziz是的，不用转平，那个就相当于银行流水账。
2023-03-15 07:54:58
曹老师在线
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.04w
引用 @ 陈爱娟 发表的提问：
本公司需要每月结转销项，进项，转出未交。期末留底税330932.43元，本月销项215857.94元，结转销项分录借:销项21587.94贷:转出未交21587.74 进项:45042.72元，结转进项分录:借:转出未交45042.72 贷:进项45012.72 期末有留底，无需缴纳税款，后面转出未交怎么结转，分录是什么
同学：您好。可结转，也可不结转。 结转分录：借：应交税费-未交增值税。 贷：应交税费-增值税-未交增值税
296楼
2023-03-16 06:10:51
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陈爱娟：回复曹老师在线 分录看不懂。销大于进项，本公司又有留底
2023-03-16 06:25:29
曹老师在线：回复陈爱娟同学：你好。应交税费-增值税-未交增值税，这个科目是个过渡进销项，，然后转用未交增值税这个科目，也有人应交税费-未交增值税，过度进销项。
2023-03-16 06:39:18
曹老师在线：回复陈爱娟同学：你好。有些没有归集到一处吧！ 应交税费-增值税-未交增值税，这个科目是个过渡进销项，，然后转用未交增值税这个科目，也有人不用，直接应交税费-未交增值税来结转进销项。贷方就是应交，借方就是留抵。
2023-03-16 06:52:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 下雪天 发表的提问：
刚接手的贸易型企业 月末结转成本时 按销售收入的多少来结转 税账上不会有风险？之前都是代账会计做的 月末结转成本的凭证后面没有附任何附件，这个成本是按多少结转的呢？
你好，按销售数量*单位采购成本计算结转
297楼
2023-03-16 06:22:57
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下雪天：回复邹老师 代账会计做的账是把所有的库存商品都入成本了，每个月的报表 库存商品都是零，根据月末结转成本的分录 主营业务成本 这个数字不知道怎么来的 把所有购进来的库存商品的合计数 也不是月末结转的主营业业务成本的那个金额 是不是按一定的比率计算的出来的？
2023-03-16 06:44:51
邹老师：回复下雪天你好，这个就需要看代理记账会计是如何结转成本的 需要按销售数量*单位采购成本计算结转销售货物的成本的
2023-03-16 07:05:30
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 慕容毓 发表的提问：
你好，请问一下，用友t3 10月份建账，1-9月的数据已经录入期初，为什么10月份结转收入把期初累计的数据也结转进去了呢？只是结转本期收入结果数字却是累计的
收人支出是累计发生额，而不是期初数，你天错了
298楼
2023-03-16 06:32:59
全部回复
徐阿富老师：回复慕容毓你填错了，不是天，打错了
2023-03-16 06:50:29
慕容毓：回复徐阿富老师 额不是，老师您是不是没明白我的意思
2023-03-16 07:00:35
慕容毓：回复徐阿富老师 我是要结转10月份的本期收入，但是结转的数字是带上了之前收入的数字
2023-03-16 07:24:36
徐阿富老师：回复慕容毓你好，你是说：1-9月的数据已经录入期初，是不是把1-9月的收入支出数据填到累计发生额这里的还是填哪里的？
2023-03-16 07:52:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 米兰???? 发表的提问：
货到，票未到。暂估入账的分录如何做？期末如何结转成本？
你好 暂估入库，借；库存商品，贷；应付账款——暂估 期末结转成本，借；主营业务成本，贷；库存商品
299楼
2023-03-19 08:16:10
全部回复
米兰????：回复邹老师 票到之后，如何冲回？
2023-03-19 08:31:50
邹老师：回复米兰????你好 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；库存商品 根据发票入账 借；库存商品 ， 应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科目
2023-03-19 09:01:43
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 动人的小土豆 发表的提问：
12月31日，计算并结转属于本月的固定资产租赁费收入2000元会计分录怎么写？
你好！计入主营业务收入或其他业务收入
300楼
2023-03-19 08:30:00
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