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未缴纳增值税会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.27w
引用 @ 完美的日记本 发表的提问：
请问未计提增值税，缴纳增值税会计分录怎么处理。
你好，缴纳增值税会计分录 如果是 一般纳税人， 借；应交税—未交增值税 ， 贷；银行存款 如果是小规模纳税人， 借；应交税—应交增值税增值税 ， 贷；银行存款
1楼
2023-03-13 18:15:27
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完美的日记本：回复邹老师 前期没计提直接缴纳的语言结转么？
2023-03-13 18:26:36
完美的日记本：回复邹老师 需要结转么
2023-03-13 18:47:02
邹老师：回复完美的日记本你好，小规模纳税人需要做收入的分录，确认应交税—应交增值税贷方发生额 一般纳税人需要做相应的结转销项税额，进项税额分录
2023-03-13 18:58:25
完美的日记本：回复邹老师 我是一般纳税人，请问具体的分录是什么
2023-03-13 19:21:54
邹老师：回复完美的日记本你好 结转的时候 借；应交税费—应交增值税（销项税额），贷；应交税费—应交增值税（进项税额），应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费—未交增值税
2023-03-13 19:39:25
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 鳗鱼往事 发表的提问：
上月增值税未计提，本月缴纳上月增值税会计分录
你上个月确认收入的会计分录是怎么做的？ 先红冲，然后做 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税
2楼
2023-03-13 19:40:44
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 失眠的大神 发表的提问：
上月现金缴纳增值税，未报账，缴纳增值税的会计分录怎么做
您好 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
3楼
2023-03-13 21:01:48
全部回复
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 嫣灵 发表的提问：
求计提应交增值税 会计分录 缴纳增值税会计分录
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
4楼
2023-03-13 22:17:33
全部回复
嫣灵：回复宇飞老师 应交税费-转出未交增值税 的借方一直会有金额吗
2023-03-13 22:48:31
宇飞老师：回复嫣灵嗯，一直都有借方金额在那。
2023-03-13 23:08:58
嫣灵：回复宇飞老师 年底也不需要结转吗
2023-03-13 23:29:28
宇飞老师：回复嫣灵增值税不需要结转的
2023-03-13 23:56:10
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 我随悦动 发表的提问：
缴纳上月的增值税会计分录做借应交增值税_未交增值税 贷银河存款对吗
你好，应该是 支付增值税 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
5楼
2023-03-13 23:10:05
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我随悦动：回复彩丽老师 老师那上月的应交增值税用结转吗
2023-03-13 23:25:28
彩丽老师：回复我随悦动你是小规模纳税人还是一般纳税人？
2023-03-13 23:43:58
我随悦动：回复彩丽老师 一般纳税人
2023-03-14 00:13:17
彩丽老师：回复我随悦动一般纳税人月末可以结转增值税
2023-03-14 00:32:46
我随悦动：回复彩丽老师 老师，我没有结转我直接交的时候做了借应交税金未交税增值税贷银行存款。这有问题吗？凭证需要调整吗
2023-03-14 00:52:31
彩丽老师：回复我随悦动也可以不做增值税结转分录
2023-03-14 01:10:29
彩丽老师：回复我随悦动只要科目余额表的应交税费_增值税的金额是对的就可以
2023-03-14 01:38:02
我随悦动：回复彩丽老师 老师，我们进了三台电脑总计一万二，我能直接做到管理费用吗，不走固定资产，外账
2023-03-14 01:57:39
彩丽老师：回复我随悦动可以直接做到管理费用
2023-03-14 02:22:06
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Ae…柠檬 发表的提问：
不缴纳增值税的会计分录，如何写呢？未达起征点的
你好 借：应交税金-应交增值税 贷：营业外收入
6楼
2023-03-14 00:23:19
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
缴纳增值税会计分录？
同学你好 如果是一般纳税人 借，应交税费一未交增值税 贷，银行存款 如果是小规模纳税人 借，应交税费一应增 贷，银行存款
7楼
2023-03-14 01:38:55
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一米阳光：回复立红老师 就是说一般纳税人，应交增值税的科目是平的，都在未交增值税里边，小规模纳税人只有应交税费应交增值税科目对吗？
2023-03-14 02:06:31
一米阳光：回复立红老师 现在进来的进项税发票可以不全部认证吗？隔月认证可以吗
2023-03-14 02:29:11
立红老师：回复一米阳光同学你好 就是说一般纳税人，应交增值税的科目是平的，都在未交增值税里边，小规模纳税人只有应交税费应交增值税科目对吗？——是的； 现在进来的进项税发票可以不全部认证吗？隔月认证可以吗——可以；不认证时先计入应交税费一待认证进项税额借方，认证后转入应交税费一应增一进项中；
2023-03-14 02:50:30
一米阳光：回复立红老师 谢谢老师
2023-03-14 03:02:48
立红老师：回复一米阳光不客气的，祝您 学习愉快 ；
2023-03-14 03:17:18
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 41.41w
引用 @ 嘉美山乡 发表的提问：
增值税缴纳， 会计分录
如果是一般纳税人，借应交税费未交增值税，贷银行存款。
8楼
2023-03-14 03:07:43
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 41.41w
引用 @ 怡然的红酒 发表的提问：
计提增值税和附加税会计分录，缴纳增值税和附加税会计分录
你好，是一般纳税人的吗？
9楼
2023-03-14 04:33:39
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怡然的红酒：回复郭老师 我都想问，
2023-03-14 04:58:18
郭老师：回复怡然的红酒借税金及附加贷、应交税费。
2023-03-14 05:19:58
郭老师：回复怡然的红酒这个是附加税的一般纳税人，和小规模都是一样的，缴纳借应交税费，贷银行存款。
2023-03-14 05:45:43
郭老师：回复怡然的红酒一般纳税人增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税 缴纳 借应交税费未交增值税贷银行。
2023-03-14 06:06:51
郭老师：回复怡然的红酒小规模的借应交税费应交增值税，贷银行存款不需要具体。
2023-03-14 06:18:50
怡然的红酒：回复郭老师 小规模不计提吗
2023-03-14 06:32:43
郭老师：回复怡然的红酒是的，小规模的，不需要计提
2023-03-14 07:00:44
怡然的红酒：回复郭老师 小规模直接缴纳吗
2023-03-14 07:14:38
郭老师：回复怡然的红酒对的是的是这么做的，是这么理解的。
2023-03-14 07:29:13
怡然的红酒：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-03-14 07:45:44
郭老师：回复怡然的红酒不用客气，工作愉快
2023-03-14 07:58:57
小妍老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ katlyn 发表的提问：
计提增值税，以及缴纳增值税转出未交增值税的分录
您好！计提增值税 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
10楼
2023-03-14 05:42:05
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
上缴上月未上缴增值税102000的会计分录
上缴上月未上缴增值税102000的会计分录
11楼
2023-03-14 07:04:15
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罗老师：回复爱笑的流沙借 应交增值税-未交增值税 102000 贷 银行存款 102000
2023-03-14 07:20:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.27w
引用 @ 默 发表的提问：
缴纳增值税500 会计分录
借；应交税费-未交增值税（一般纳税人适用） 应交增值税（小规模适用） 贷；银行存款
12楼
2023-03-14 08:03:48
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默：回复邹老师 为什么借方是未交增值税呀 不是已经交 吗
2023-03-14 08:36:53
邹老师：回复默已交税金是当月缴纳当月，次月缴纳上月用未交增值税
2023-03-14 08:56:14
默：回复邹老师 但是不管是交这个月的 还是上月的 不都是交 了吗 为什么借方是未交
2023-03-14 09:17:28
邹老师：回复默一般纳税人用 应交税费-未交增值税借方表示缴纳的增值税
2023-03-14 09:46:03
默：回复邹老师 为什么是未交这个词语呢 不是交了 吗
2023-03-14 10:06:23
邹老师：回复默未交在贷方表示没有交，在借方就是缴纳了 这个是增值税三级明细科目设置的问题，没有为什么的
2023-03-14 10:24:32
默：回复邹老师 好的 知道了 谢谢 你早这么说不就知道了哇
2023-03-14 10:41:25
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 聂向普 发表的提问：
缴纳增值税的会计分录
1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金 ，上月交纳时 ： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
13楼
2023-03-14 09:02:34
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 41.41w
引用 @ 淡月新凉 发表的提问：
缴纳增值税的会计分录
一般纳税人借应交税费未交增值税， 贷银行存款 小规模的，借应交税费应交增值税，贷银行存款。
14楼
2023-03-14 10:27:26
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淡月新凉：回复郭老师 老师，一般纳税人的计提增值税
2023-03-14 10:54:17
郭老师：回复淡月新凉借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税。
2023-03-14 11:20:33
淡月新凉：回复郭老师 小规模的计提
2023-03-14 11:41:45
郭老师：回复淡月新凉小规模的不需要做计提
2023-03-14 12:03:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.27w
引用 @ 默 发表的提问：
缴纳增值税800 会计分录
借；应交税费-未交增值税（一般纳税人适用） 应交增值税（小规模适用） 贷；银行存款
15楼
2023-03-14 11:50:21
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