招财猫：回复邹老师 我现在的公司是用我的会计证注册的，现在我不想干了，能申请退出吗？

邹老师：回复招财猫你好，可以变更财务人员

招财猫：回复邹老师 不变更的话有什么影响？

邹老师：回复招财猫如果之前的公司有什么违法犯罪行为，可能需要你去承担相应责任

飯糰兒：回复王超老师 那母公司怎么做账？

王超老师：回复飯糰兒借：资本公积---其他资本公积 贷：固定资产清理 同时 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产

飯糰兒：回复王超老师 那如果资本公司不够冲抵呢？

王超老师：回复飯糰兒冲减盈余公积和利润分配

飯糰兒：回复王超老师 那盈余公积和未分配利润各自扣除的比例是多少？

王超老师：回复飯糰兒不是的，是先盈余公积，再未分配利润

飯糰兒：回复王超老师 好的，谢谢老师

王超老师：回复飯糰兒不客气 亲，满意请给五星好评哦 b（￣▽￣）d

骆利：回复朴老师 具体是哪些呢？

朴老师：回复骆利1、会计资料交接： 会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。如有短缺，必须查清原因，并在交接单中加以说明，由交接人员负责。各类总账、明细账核对后填写交接报告，交接双方、单位负责人、监交人签字。 2、科目余额交接： 所有账本的科目余额应与总账的科目余额持平，并清楚地记录下科目余额的金额。 3、所交账簿交接： 现金日记账，银行存款日记账 ，明细分类账等 。 4、交接现金： 并对现金日记账及银行存款日记账收支进行核对。 5、印章票据的交接： 公章、收据、空白支票、发票、科目印章以及其他物品等必须交接清楚，核对数量。 6、纳税资料交接： 记账凭证（注明起止日期）；抵扣联扣税凭证（注明起止日期）；纳税申报表，（注明起止日期）；发票专用章、发票使用登记簿、税控IC卡等；税务登记证（国税地税）等；其他事项，根据单位实际情况填写。 7、上述交接资料一式三份，需移交人、接交人、监交人签字并人手一份。

骆利：回复朴老师 公司是用财务软件用友NC做账，还用交接账簿吗？

朴老师：回复骆利不用，你看下明细等不明白的可以问问他

郭老师：回复萍需要总公司还钱回来。

萍：回复郭老师 总公司先把钱打分公司，分公司打个个人

萍：回复郭老师 这个个人借款是总公司的

郭老师：回复萍借银行存款贷其他应付款，总公司 借其他应付款，总公司贷银行存款，出一个委托书就行。

萍：回复郭老师 还得出委托书怎么出

郭老师：回复萍本单位委托某某企业支付某某个人、某某款项，一切责任由本公司承担。

郭老师：回复萍然后三方盖章签字。

Y：回复朴老师 没有挂靠

朴老师：回复Y这个项目是谁的项目呢

Y：回复朴老师 分公司的

朴老师：回复Y分公司转款给总公司计入其他应收款，借其他应收款－贷银行存款 借原材料借进项贷其他应收款

Y：回复朴老师 老师 要是这个材料之前就收到了 ，但是款项没付，总公司付完钱后，分公司可以这样做分录吗？借应付账款 贷其他应收款

朴老师：回复Y可以的，可以这样做的

Y：回复朴老师 老师，我看之前的都是挂的预付账款，你看这笔借预付账款贷其他应收款

Y：回复朴老师

Y：回复朴老师 这样做分录可以吗

朴老师：回复Y可以的，收到发票再冲

Y：回复朴老师 收到发票后怎么冲销呢

朴老师：回复Y借费用贷预付这样做的

Y：回复朴老师 老师 如果用应付账款呢

朴老师：回复Y应付是已经收到发票了收票时借费用贷应付 付款的时候就是借应付贷银行

Y：回复朴老师 好的 谢谢老师

朴老师：回复Y不用客气，满意请给五星好评，谢谢

未来会更好：回复江老师 不用做分录？

未来会更好：回复江老师 只是统计？不用做流水账？

江老师：回复未来会更好不用做分录，分录是总公司做分录，只用计流水账

未来会更好：回复江老师 比如今天我收入1000后打总公司账户我流水账是不借1000贷1000这样的计？

江老师：回复未来会更好是的，收哪个客户的款，接着再登记一笔打款给总公司

淡了”伊人妆：回复陈诗晗老师 分公司注册地的税局要求分公司报增值税，我们分公司不开票不建账的情况下，增值税这些就一直都是零申报了吧

陈诗晗老师：回复淡了”伊人妆你如果非独立核算，你就不需要独立缴纳税款处理，0报处理

淡了”伊人妆：回复陈诗晗老师 好的 谢谢

陈诗晗老师：回复淡了”伊人妆不客气，祝你工作愉快