李老师：回复爱笑的流沙财务软件结转生成凭证是按单据来的 供应商不同分开做凭证就需要分开录入单据的

式微：回复朴老师 是把生成的记账凭证贴在原始报销单据这些的前面，然后按照凭证顺序装订起来吗？

朴老师：回复式微同学你好 对的 按照顺序装订

式微：回复朴老师 按照业务发生时间生成凭证，然后按照顺序把凭证装订起来，那等于日记账和银行账的生成的凭证都混合在一起了对吧

朴老师：回复式微对的 只是凭证按照先后顺序来

式微：回复朴老师 好的谢谢老师

朴老师：回复式微满意请给五星好评，谢谢

王秀丽：回复邹老师 @邹老师:职工薪酬怎么成负数了呢

邹老师：回复王秀丽你好，是不是没有计提，直接支付了

王秀丽：回复邹老师 @邹老师:你能发个记账凭证.把分录写好我看看吗

邹老师：回复王秀丽借；应付职工薪酬 贷；库存现金等科目

舍得...：回复bamboo老师 老师 是下面的那个

bamboo老师：回复舍得...下面分录是正确的呀

舍得...：回复bamboo老师 哦

bamboo老师：回复舍得...嗯嗯 就那样写就可以

瑾年：回复大海老师 好的，老师慢慢解答，不着急

大海老师：回复瑾年您好，1、借原材料40200，应交税费-应交增值税（进项税额）6800，贷银行存款47000 2、借预付账款10000，贷银行存款10000 3、借银行存款50000，贷实收资本50000 4、借生产成本30000，制造费用2000，管理费用5000，贷原材料37000 5、借应收账款35100，贷主营业务收入30000，应交税费-应交增值税（销项税额）5100 6、借财务费用800，贷应付利息800 7、借银行存款35100，贷应收账款35100 8、借原材料8140，应交税费-应交增值税（进项税额）1360，银行存款500，贷预付账款10000 9、借库存现金500，贷银行存款500 10、借应付账款5000，贷短期借款5000 11、借其他应收款1000，贷库存现金1000 12、借银行存款1000，贷库存现金1000 13、借生产成本22000，制造费用8000，管理费用5000，贷应付职工薪酬35000 14、借生产成本-A产品18000，生产成本-B产品12000，贷制造费用30000 15、借税金及附加2500，贷应交税费-应交消费税2500 借所得税费用25000，贷应交税费-应交企业所得税25000 16、借销售费用1000，贷银行存款1000 17、借主营业务成本180500，贷库存商品180500 18、借主营业务收入300000，营业外收入50000，贷本年利润350000 19、借本年利润234650，贷主营业务成本180500，销售费用1000，税金及附加2500，管理费用7500，财务费用800，营业外支出5400，所得税费用36950 20、借利润分配-提取法定盈余公积7600，贷盈余公积-法定盈余公积7600 借利润分配-应付股利35000，贷应付股利35000   付款凭证，1、2、16 收款凭证，3、7、8 转账凭证，4、5、6、10、13、14、15、17-20 9现金收款凭证，11和12现金付款凭证

瑾年：回复大海老师 怎么看出（15）问的税金及附加是2500的？

大海老师：回复瑾年2500是题目给的已知条件，经过计算得知消费税为2500 计提消费税的分录: 借:税金及附加 贷:应交税费-应交消费税

瑾年：回复大海老师 好的谢谢老师

大海老师：回复瑾年不客气，满意请给五星好评，谢谢

琥珀非文：回复邹老师 如果是记账凭证本已经是最后一张但是会计分录没写完要续一张的时候下一本凭证要接着上一本的凭证号码吗？（如果同一本的话就会使1/2,2/2这样）

琥珀非文：回复邹老师 我回复：如果是记账凭证本已经是最后一张但是会计分录没写完要续一张的时候下一本凭证要接着上一本的凭证号码吗？（如果同一本的话就会使1/2,2/2这样）

邹老师：回复琥珀非文你好，是的

A花儿、的幸福&：回复糖心老师 是连同摘要科目都是红字吗？摘要那是写更正xx凭证，还是调整xx凭证

糖心老师：回复A花儿、的幸福&摘要不需要用红字，数字用红字就可以。写更正*月*号凭证。凭证号

优雅的柚子：回复辜老师 我是购买方也是销售方，外贸的

辜老师：回复优雅的柚子那你现在是取得普票吗，那就是计入库存商品

优雅的柚子：回复辜老师 我取得的是专票

辜老师：回复优雅的柚子借：库存商品 应交税费—应交增值税—进项税 贷：应付账款

优雅的柚子：回复辜老师 我想问下购买方记账凭证怎么做分录

辜老师：回复优雅的柚子你是购买上，购买方就是确认商品增加，凭证就是借：库存商品 应交税费—应交增值税—进项税 贷：应付账款

优雅的柚子：回复辜老师 为什么是应付账款不是银行存款 开发票不是付过钱了么

辜老师：回复优雅的柚子支付的时候，借：应付账款 贷：银行存款