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收到一张服务业发票会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 蓉儿 发表的提问：
有个业务涉及到返点。之前货款已经结清，对方发票也开完，后期过了个把月来给我们返点，也跟对方开了张服务费的发票。会计分录怎么做 ？ 我们收到返点
借；银行存款 贷；其他业务收入 应交税费
136楼
2023-01-05 08:22:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 健康的诺言 发表的提问：
你好，本月同时收到服务费专用发票和开出服务费专用发票，会计分录要怎么做？谢谢
你好，收到服务费专用发票这个是你单位的成本？ 开出服务费专用发票 借；应收账款等科目 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）
137楼
2023-01-05 08:39:36
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 薇蒂雅 发表的提问：
小规模企业购买税盘，收到一张增值税专用发票，会计分录应该怎么做
　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税 借：管理费用 负数
138楼
2023-01-05 08:47:59
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 轻舞飞扬 发表的提问：
服务类型的公司。收到技术服务增值税发票，这个是主营业务成本。收入是把这个转包出去作为收入，那么这个票就要作为主营业务成本。请教收到这个发票该怎么做会计分录呢？另外结转成本时怎么做会计分录呀？
1、借：劳务成本 贷：银行存款 2、借：主营业务成本 贷：劳务成本
139楼
2023-01-06 07:43:51
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轻舞飞扬：回复方亮老师 技术服务属于劳务成本吗？另外报所得税时能直接扣减上年度亏损吗？
2023-01-06 08:09:26
方亮老师：回复轻舞飞扬发生的支出计入劳务成本科目。可以扣减的。
2023-01-06 08:38:16
轻舞飞扬：回复方亮老师 上年度亏损额是直接填入12月所得税报表里直接扣减吗？
2023-01-06 09:00:20
方亮老师：回复轻舞飞扬需要在每月申报时填写。
2023-01-06 09:10:23
轻舞飞扬：回复方亮老师 我们是季报所得税，今年10月份才有收入，那就是12月所得税报表上填入直接扣减，对吧？
2023-01-06 09:21:43
方亮老师：回复轻舞飞扬对的。祝您工作愉快！
2023-01-06 09:46:28
轻舞飞扬：回复方亮老师 谢谢老师！
2023-01-06 10:14:58
方亮老师：回复轻舞飞扬不客气。如果您对老师的回答满意，请给老师一个五星好评，谢谢！
2023-01-06 10:42:13
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 紫彤&Heather 发表的提问：
老师，你好！收到对方开的促销服务费的发票，未收到款 ，怎么做会计分录？
这个是不是你们应该给对方开票。
140楼
2023-01-06 08:11:46
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紫彤&Heather：回复东老师 不是，我们是商贸企业，是对方开给我们的
2023-01-06 08:33:32
东老师：回复紫彤&Heather那你们就借成本费用贷应付账款。
2023-01-06 09:02:00
紫彤&Heather：回复东老师 那如果是我们开给对方的话，应该怎么做会计分录
2023-01-06 09:23:18
东老师：回复紫彤&Heather借银行存款贷主营业务收入。
2023-01-06 09:53:14
紫彤&Heather：回复东老师 好的，谢谢l老师
2023-01-06 10:06:06
紫彤&Heather：回复东老师 我可以直接做销售费用吗？
2023-01-06 10:23:21
东老师：回复紫彤&Heather有问题可以做到销售费用里面。
2023-01-06 10:43:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 常会计，18510005267 发表的提问：
收到旅游服务机票款的普票怎样做会计分录
你好，是职工旅游发生的机票费用？
141楼
2023-01-06 08:21:12
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 潘洁莉 发表的提问：
去年付款商标申报服务费但未收到发票，会计分录直接做成借：管理费用 贷：银行存款 今年收到发票，会计分录该怎么做?
如果数据没错误，可以直接贴在原来凭证的后边
142楼
2023-01-06 08:45:00
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潘洁莉：回复暖暖老师 数据没有错误，可以直接贴，不需要做以前年度损益调整吗?
2023-01-06 09:04:59
暖暖老师：回复潘洁莉不需要的，这事允许的
2023-01-06 09:19:23
潘洁莉：回复暖暖老师 好的，谢谢老师
2023-01-06 09:45:20
暖暖老师：回复潘洁莉不客气，麻烦给于好评
2023-01-06 10:05:08
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ Kalen Wu 发表的提问：
晚上好，2018年2月收到航天公司开来的一张普通发票(税控技术服务费。会计分录如何做，以下图片的表格如何填
您好 借:管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：管理费用 填表第一行 2、3、4列
143楼
2023-01-08 10:07:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 水水 发表的提问：
公司收到的劳务票，代发工资和劳务派遣服务费怎么做会计分录？
借；劳务成本等科目 贷；银行存款等科目
144楼
2023-01-08 10:28:20
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 左岸 发表的提问：
服务费做什么会计分录啊，收到了融资工资开的服务费发票。要做什么科目
不知道你们付的什么服务费。好像是融资，那就、和利息一样进财务费用
145楼
2023-01-08 10:37:22
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 轻松的短靴 发表的提问：
公司按季度支付房租，第一季度的房租包括押金➕服务费（一次性）➕租金，未收到票，做会计分录时我把这三个部分的费用都全部计入房租做成 借：其他应收款，贷银行存款。这个月收到第一季度的两张发票，分别是租金和服务费，那分录应该怎么做？
借，管理费用～租金 管理费用～服务费 贷，其他应收款
146楼
2023-01-08 10:44:17
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轻松的短靴：回复陈诗晗老师 押金之前把它计入了房租，但是现在押金没有发票，也是这样做分录吗？
2023-01-08 11:28:44
陈诗晗老师：回复轻松的短靴押金本就不会有发票，计入其他应收款，后面收到减少其他应收款。
2023-01-08 11:54:37
轻松的短靴：回复陈诗晗老师 比如第一季度租金4000，押金1000，服务费3000。我没收到票时是借 其他应收款8000，贷银行存款8000。那这个月收到票是 借管理费用-租金 4000， 管理费用-服务费3000 贷：其他应收款7000 等到退还押金时是 借：管理费用-押金 1000 贷：其他应收款1000 这样做吗？
2023-01-08 12:24:35
陈诗晗老师：回复轻松的短靴是的，分录处理对的
2023-01-08 12:48:39
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 学堂用户_ph144115 发表的提问：
公司开出一张专用发票，款项未收到，会计分录怎么写
你好 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
147楼
2023-01-08 10:59:59
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学堂用户_ph144115：回复老江老师 公司是小规模纳税人，专票是税务局代开的，这样的话，还用抄税报税吗？季报的时候怎么做账
2023-01-08 11:22:09
老江老师：回复学堂用户_ph144115借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税 抄报税，还是要的，只是抄不到这张 季报里，填入申报中相应的位置
2023-01-08 11:39:01
学堂用户_ph144115：回复老江老师 发票是代开的。。我这没有税控盘。如何抄税啊？
2023-01-08 11:49:35
老江老师：回复学堂用户_ph144115咱家没有税控盘？那就不要抄报税
2023-01-08 12:17:26
学堂用户_ph144115：回复老江老师 电子税务局代开专票的那个流程步骤操作，咱们有吗
2023-01-08 12:29:04
老江老师：回复学堂用户_ph144115这种没有，流程上的，各地可能规定不一，可以咨询一下当地12366
2023-01-08 12:41:58
学堂用户_ph144115：回复老江老师 企业所得税税的缴纳，小规模季度不超过30万，可免，公司七月份收入9万多，是不是也得做九万多的费用出来啊？
2023-01-08 13:04:22
老江老师：回复学堂用户_ph144115企业所得税，并没有30的概念，是按应纳税所得额来计算的（小于100万，5%）
2023-01-08 13:28:49
学堂用户_ph144115：回复老江老师 那我们公司，比如七月份收入9万，8月收入7万的话，季报时用缴税吗
2023-01-08 13:51:48
老江老师：回复学堂用户_ph144115是查账征收，还是核定征收？
2023-01-08 14:11:24
学堂用户_ph144115：回复老江老师 查账征收。小规模纳税人
2023-01-08 14:28:04
老江老师：回复学堂用户_ph144115要不要交税，看利润总额（应纳税所得额）
2023-01-08 14:46:44
学堂用户_ph144115：回复老江老师 都什么样的自制单据可以作为入账的原始凭证呢？
2023-01-08 15:09:03
老江老师：回复学堂用户_ph144115如工资单，领料单都可以作为原始凭证入账
2023-01-08 15:29:27
学堂用户_ph144115：回复老江老师 老师，代开专票或者自开专票，是每个月的任何时候都可以吗？
2023-01-08 15:43:29
老江老师：回复学堂用户_ph144115是的，任何时候都可以的（休息日，税务机关不上班除外）
2023-01-08 16:01:51
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ A会计学堂-课程辅导王老师 发表的提问：
收到一张增值税普通发票餐饮的，要怎么做会计分录
你好，具体是哪个部门报销的
148楼
2023-01-09 07:54:17
全部回复
A会计学堂-课程辅导王老师：回复小云老师 老师，我们是业务部
2023-01-09 08:10:05
小云老师：回复A会计学堂-课程辅导王老师借：销售费用-业务招待费用 贷：银行存款
2023-01-09 08:33:58
A会计学堂-课程辅导王老师：回复小云老师 可是银行流水没有这笔钱
2023-01-09 08:47:47
小云老师：回复A会计学堂-课程辅导王老师那你们是用什么付的就做什么
2023-01-09 09:17:42
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 诚心的凉面 发表的提问：
收到工程服务发票是一个人的名义在税务局代开的增值税普通发票怎么做会计分录？
你好 你们是什么企业 这个工程服务是什么业务
149楼
2023-01-09 08:20:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ Rita 发表的提问：
软件行业的 收到了一张发票 是技术服务费的 但是还没有付款 请问老师 我该怎么做分录 收到发票和实际付款 这两个节点的怎么做分录
借；管理费用等科目 贷；应付账款 借；应付账款 贷；银行存款
150楼
2023-01-09 08:41:59
全部回复
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