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宾馆的主营业务成本会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 暖心 发表的提问：
去超市结款时的返点和超市做活动时补差价，给超市的电费之类的作为费用还是怎么做，具体的会计分录怎么写呢？之前老师说返点和差价增减 主营业务成本这点没有懂，具体是怎么做会计分录
按你们的实际的收款进行做收入处理，大多数是按实际的收款开具发票结算
91楼
2022-12-23 08:26:57
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
这月的主营业务成本太多，要暂估出来，还是做待摊销。怎么做会计分录
您好！没明白你的意思，具体是个什么情况呢？你收入对应多少成本，就结转多少
92楼
2022-12-23 08:47:12
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 紫怡 发表的提问：
工程类会计分录怎么写的，主营业务成本是有什么转来的？
借：主营业务成本 贷：工程施工
93楼
2022-12-23 09:14:59
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紫怡：回复方亮老师 老师，建筑会计的一系列分录怎么写？
2022-12-23 09:31:47
方亮老师：回复紫怡把您的邮箱告诉老师，老师给您发送资料。
2022-12-23 09:51:02
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 熙宝妈 发表的提问：
老师，我们主营业务成本主要是人员工资，这个会计分录对么？谢谢
借主营业务成本-福利 贷应付职工薪酬 福利 借应付职工薪酬 贷银行
94楼
2022-12-24 07:58:44
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熙宝妈：回复玲老师 好的，老师，谢谢
2022-12-24 08:11:52
玲老师：回复熙宝妈不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2022-12-24 08:26:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ ζ浮生如夢* 发表的提问：
物流运输公司购入的柴油计入主营业务成本吗？购入柴油开具专票怎么做会计分录呢
你好，是的 借；主营业务成本 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
95楼
2022-12-24 08:17:27
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ζ浮生如夢*：回复邹老师 公司用的是加油卡
2022-12-24 08:45:36
邹老师：回复ζ浮生如夢*加油卡借方计入预付账款核算
2022-12-24 09:09:24
ζ浮生如夢*：回复邹老师 购入的货车累计折旧使用年限多少呢
2022-12-24 09:26:59
邹老师：回复ζ浮生如夢*你好，税法规定是不低于10年
2022-12-24 09:46:08
ζ浮生如夢*：回复邹老师 运输公司的销售费用除了工资，还有什么呢
2022-12-24 10:09:36
邹老师：回复ζ浮生如夢*你好，广告等支出
2022-12-24 10:33:22
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 程阿梦。 发表的提问：
老师。我看到一笔预提费用的会计分录。是计提成本。借：主营业务成本50000。贷预提费用是什么意思啊。
是还没有实际发生的费用，比如电信公司让你免费用3年的电话，后面5年再收钱。你前面3年需要预提
96楼
2022-12-24 08:26:10
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程阿梦。：回复王超老师 那我怎么可以看到这笔钱是因为什么预提的吗？
2022-12-24 08:50:06
王超老师：回复程阿梦。因为是用了预提费用这个科目啊
2022-12-24 09:19:49
程阿梦。：回复王超老师 那我也不知道这笔费用是因为什么预提的。我可以直接冲减吗？
2022-12-24 09:48:39
王超老师：回复程阿梦。你只看到这笔会计分录而已，需要看到完整的会计凭证才可以知道具体是什么业务的
2022-12-24 10:05:06
程阿梦。：回复王超老师 主要是这个是3月份的。然后3月份的时候公司没有会计。找的记账公司做的。没有做会计凭证。所以我也不知道这个具体是什么业务。
2022-12-24 10:24:31
王超老师：回复程阿梦。那这个业务只能靠猜了
2022-12-24 10:40:21
程阿梦。：回复王超老师 怎么猜？那现在怎么办呢？不管他。还是直接在账上冲减？
2022-12-24 11:01:00
王超老师：回复程阿梦。你这个业务具体是什么内容，那只能是靠猜来账务处理了，不管你怎么做，都可能是正确的
2022-12-24 11:18:11
程阿梦。：回复王超老师 我可以把他放到后面几个月再弄吗？这个月就先不管他。我先结账报税先。可以吗？
2022-12-24 11:31:34
王超老师：回复程阿梦。可以的，你们等过几天，知道这笔业务具体是什么内容，再进行处理会比较好
2022-12-24 11:48:54
程阿梦。：回复王超老师 这笔预提费用会对我申报所得税有什么影响吗？
2022-12-24 12:02:16
王超老师：回复程阿梦。没有啊，因为这个费用主要是影响资产负债表的
2022-12-24 12:26:52
程阿梦。：回复王超老师 那就放着把。等过段时间我弄清楚了这笔费用是什么再说。
2022-12-24 12:55:04
王超老师：回复程阿梦。这是可以的，不影响你报税的
2022-12-24 13:23:41
孟洁
职称：会计师
5.00
解题: 0.12w
引用 @ 琴子 发表的提问：
老师 请教个问题 如果当初我已经将厨房买的材料计入成本（借：主营业务成本；贷：现金），到后来月末盘点还有剩余，我想用来冲减成本 会计分录要怎么写
借：库存商品 贷：主营业务成本
97楼
2022-12-24 08:48:03
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 黄妹妹 发表的提问：
咨询服务类公司，主营业务成本指什么，怎么核算，会计分录怎么做，怎么结转
您好，咨询类公司主营业务成本主要是人工支出，差旅费，其他服务成本构成。
98楼
2022-12-24 09:11:59
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小林老师：回复黄妹妹您好，按权责发生制结算，会计分录，借主营业务成本贷应付职工薪酬，银行存款，其他应付款等。
2022-12-24 09:41:57
黄妹妹：回复小林老师 借主营业务成本贷应收账款，其他应收款一备用，这什么意思啊，主营业务成本就是咨询下发生费用，付款给人家对
2022-12-24 09:54:12
小林老师：回复黄妹妹您好，根据您的分录，我也没法判断原因。
2022-12-24 10:06:04
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 雨下樱花 发表的提问：
年底，把运费调到主营业务成本里面怎么做会计分录
您好，借主营业务成本，借运费（红字）
99楼
2022-12-25 08:28:38
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雨下樱花：回复小林老师 运费余额在借方，可以借运费，贷主营业务成本吗
2022-12-25 08:56:31
小林老师：回复雨下樱花您好，您的分录不正确
2022-12-25 09:16:22
雨下樱花：回复小林老师 为什么呢
2022-12-25 09:37:24
小林老师：回复雨下樱花您好，因为借运费是贷方减少
2022-12-25 09:55:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 徐扬 发表的提问：
什么是结转主营业务成本？如何做会计分录
就是结转销售货物成本或提供劳务成本 借；主营业务成本 贷；库存商品 劳务成本
100楼
2022-12-25 08:55:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 淡定 发表的提问：
老师冲销主营业务成本的会计分录怎么做
你好，借；相关科目（比如库存商品），贷；主营业务成本
101楼
2022-12-25 09:08:59
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 爱听歌的毛豆 发表的提问：
你好老师，用主营业务成本代替工程成本科目做会计分录可以吗
你好，也行的， 小企业的话没问题
102楼
2022-12-26 08:02:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 水船 发表的提问：
传媒公司主播工资做主营业务成本的会计分录怎么做
你好 借；劳务成本，贷；银行存款等科目 借；主营业务成本，贷；劳务成本
103楼
2022-12-26 08:29:39
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水船：回复邹老师 不需要做计提分录吧
2022-12-26 08:51:55
邹老师：回复水船你好，主播与你单位是雇佣关系就需要计提，不是雇佣关系就不需要计提的
2022-12-26 09:04:00
水船：回复邹老师 当月计提工资可以吗
2022-12-26 09:27:01
水船：回复邹老师 单位员工工资要计提吗
2022-12-26 09:37:28
邹老师：回复水船你好，单位员工工资，当月是需要计提的
2022-12-26 10:03:03
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 丫αζ 发表的提问：
这月的主营业务成本太多，要暂估出来，还是做待摊销。怎么做会计分录本月退单太多，成本320000多，收入70000多
您好！你退单，不是要冲减收入和成本吗？ 为什么会成本32万，收入7万
104楼
2022-12-26 08:54:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 舒心的雨 发表的提问：
服务型企业的劳务工资怎么做会计分录？直接做主营业务成本吗？
借；劳务成本 贷；应付职工薪酬 借；主营业务成本 贷；劳务成本
105楼
2022-12-26 09:08:59
全部回复
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