安与逸老师：回复个性的水蜜桃加计扣除无需账务处理。

咸鱼：回复郭老师 老师，我可以不红冲直接放到12月帐里面吗？因为这个是从17年12月到18年5月，涉及17年的帐，怎么处理呢？

郭老师：回复咸鱼你好，最好是红冲，你可以红冲今年的，然后再做一个就可以，要不到时税务局查帐看到会以为你提前做了费用

咸鱼：回复郭老师 再做一个什么意思啊？怎么做呢？

咸鱼：回复郭老师 但是确实是每个月扣款了呢？有银行流水

郭老师：回复咸鱼你好，借财务费用负数贷银存，再做一个就是借财务费用贷银存

咸鱼：回复郭老师 到时候和实际不符合，也不对啊！17年人家会计也记账了，我就做在18年就不对了啊？

郭老师：回复咸鱼你好，17年的不要调整了，调整得用以前年度损益调整，你或者不用发票，你把它放到12月份的凭证里面也不是个事，要么就放到五月的凭证里面，但是有个问题税务局查帐会问你的，你到时解释吧

咸鱼：回复郭老师 好的谢谢老师

郭老师：回复咸鱼你好，不用客气的

sunflower：回复袁老师 成品怎么结转，后面产生的整理费用和领用的包装材料怎么做账？

sunflower：回复袁老师 1、发出材料委托他人加工时 　　借：委托加工物资 　　　　贷：原材料—***材料/辅料等 　　 　　2、支付加工费时 　　借：委托加工物资 应交税金—应交增值税（进项税额） 　　 贷：银行存款 　 　　3、委托加工材料收回入库时 　　借：原材料—半成品 　　　　贷：委托加工物资 　 　　4、委托加工产品继续加工 　　借：生产成本 - 　　　　贷：原材料—半成品　 这样对吗？老师，第4步的生产成本设个二级科目的话，怎样设置呢？拜托老师抽时间回答下

袁老师：回复sunflower对的 ，生产成本--直接材料

sunflower：回复袁老师 老是，原材料-半成品里也包含了加工费，这个不是直接人工吗，这个半成品里有材料和人工加工费的啊?

袁老师：回复sunflower现在提现是材料啊

流云：回复海棠老师 谢谢您的解答！这笔贷款是企业的股东个人名义借的贷款，银行直接打给企业的材料供应商，借款利息本应由企业承担，但银行的借款利息发票不会开给企业

海棠老师：回复流云不客气。我遇到的情况，是这样处理的，供应商客户存现金到你公司的账上，然后你再拿钱去付利息。希望对你有帮助，满意的话，请给五星好评，谢谢！

海棠老师：回复流云然后，这笔业务相当于公司是代收代付，跟公司本身没有关系，不做账。

流云：回复海棠老师 老师，这笔贷款属于投资人以个人名义个人借贷款，给本公司使用，应该公司承担利息，但利息支出无法所得税前扣除。

海棠老师：回复流云哦，是这个情况，借款合同也是个人名义借的吗？如果是这样，利息确实不能税前扣除

海棠老师：回复流云看能否补一个与公司签的借款合同