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酒店月末会计的计提结转分录
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赵俊鸽老师
职称：,中级会计师,初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ smile 发表的提问：
制造费用-工资结转月末结转成本，怎么做会计分录呢
借 生产成本 贷制造费用
151楼
2023-01-11 07:33:52
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ w2454060753 发表的提问：
给物业红包，补发员工11月工资，会计分录 怎么结转
借；营业外支出 应付职工薪酬 贷；银行存款
152楼
2023-01-11 07:57:16
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
发放上月工资，并结转代扣款项，的会计分录应该是什么
实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款
153楼
2023-01-11 08:16:27
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 风清云淡11 发表的提问：
酒店的酒水，香烟月末咋样结转成本？如何调整进销差价？
您好，结转成本时，借：主营业务成本，商品进销差价，贷：库存商品。差价率=期末分摊前商品进销差价科目余额÷（库存商品科目期末余额+“委托代销商品”科目期末余额+“发出商品”科目期末余额+本期“主营业务收入”科目贷方发生额）×100%，商品进销差价=本月“主营业务收入”科目贷方发生额×差价率
154楼
2023-01-11 08:39:00
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风清云淡11：回复王雁鸣老师 我购进的时候是按进价入库存商品，销售的时候是按售价买，结转成本的时候，那个库存商品是不包含销项税的库存商品的数据吗？
2023-01-11 09:10:22
王雁鸣老师：回复风清云淡11您好，是的，结转成本的时候，那个库存商品是不包含销项税的库存商品的数据
2023-01-11 09:40:21
风清云淡11：回复王雁鸣老师 库存商品是不包含销项税的库存商品的售价吧？
2023-01-11 09:52:39
王雁鸣老师：回复风清云淡11您好，是的，您理解正确。
2023-01-11 10:05:35
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 老实的店员 发表的提问：
小规模酒店本月开10万普票，3万元增值税票怎么计提税，和会计分录。
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借应交税费-应交增值税 贷营业外收入
155楼
2023-01-12 07:44:40
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 强健的板栗 发表的提问：
老师，请问月末要做哪些计提，结转分录啊？
同学你好 月末计提；折旧费；借款利息费；税金及附加，企业所得税等 折旧 借，管理费用等 贷，累计折旧 利息 借，财务费用 贷，应付利息 税金及附加 借，税金及附加 贷，应交税费一应交城等 所得税 借，所得税费用 贷，应交税费一应交所得税
156楼
2023-01-12 07:52:54
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 林weiqiong 发表的提问：
员工出差住宿酒店，每月对账，现公司要求12月份的酒店住宿费用要计提，计提分录怎么做，平时做费用，计入主营业务成本/差旅费/住宿费的这样，求详细计提分录
你直接计提12月的，借：主营业务成本 贷：应付账款
157楼
2023-01-12 08:16:05
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林weiqiong：回复辜老师 为啥是应付账款，不是其他应付款？
2023-01-12 08:40:29
辜老师：回复林weiqiong其他应付款也是可以的
2023-01-12 09:03:57
林weiqiong：回复辜老师 好的，谢谢老师
2023-01-12 09:14:35
辜老师：回复林weiqiong好的，客气，帮到你就好
2023-01-12 09:42:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 纯真的店员 发表的提问：
请问一下，该酒店的营业范围是住宿,给客人提供的免费早餐外包给第三方,第三方每月凭用餐券跟酒店结算，这个会计分录怎么列举呢？
你好，发生的早餐支出，借；主营业务成本，贷；银行存款等科目
158楼
2023-01-12 08:26:01
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ Lisa 发表的提问：
酒店客房的东西计提折旧怎么写分录？
借主营业务成本 贷累计折旧
159楼
2023-01-12 08:35:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 幸福的溪流 发表的提问：
月末结转哪些收入、成本、费用到本年利润？
您好！收入成本费用全部都要结转到本年利润。
160楼
2023-01-27 08:52:01
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幸福的溪流：回复宋生老师 能具体说下吗
2023-01-27 09:09:28
宋生老师：回复幸福的溪流借：本年利润 贷：主营业务成本 其他业务支出 主营业务税金及附加 管理费用 销售费用 财务费用 营业外支出 借：主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入 贷：本年利润
2023-01-27 09:22:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，月末结转损益科目的时候，明细科目都是写月末结转吗，所得税费用明细科目也要写月末结转吗
只要是损益类科目期末都要结转到本年利润 需要写明细科目的结转的
161楼
2023-01-27 09:15:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ weiwei 发表的提问：
会计学堂实操酒店会计一般纳税人第47笔业务，结转当期费用，怎么只结转了部分的费用？没有全部结转呢？

你好，结转的话应当全部结转而不是结转部分

162楼
2023-01-27 09:35:30
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weiwei：回复邹老师 不好意思看错了，这笔业务太长，是由两个分录组成，我只看到了一个
2023-01-27 09:56:25
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 土豆小宝 发表的提问：
一般纳税人月末结转，计提，缴纳增值税的分录呢？
计提时，借：现金或者银行存款，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税。上交时，借：应交税费-应交增值税，贷；现金或者银行存款，小规模纳税人不用结转增值税的。
163楼
2023-01-27 09:42:00
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小婵老师
职称：,中级会计师
4.94
解题: 0.08w
引用 @ 飞飞 发表的提问：
酒店业月末要结转，指收入，成本，还有啥
还要损益类也要结转啊
164楼
2023-01-28 07:24:57
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飞飞：回复小婵老师 所有的损益 ，还是
2023-01-28 07:36:22
小婵老师：回复飞飞所有的损益都要结转，期末损益科目是没有余额的
2023-01-28 08:04:49
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 不忘初心，方得始终 发表的提问：
年末结转利润是的会计分录？
借：本年利润 贷：未分配利润
165楼
2023-01-28 07:38:33
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