暖暖老师：回复哭泣的云朵2021年 借资产减值损失0.5 贷坏账准备0.5

暖暖老师：回复哭泣的云朵2012年 借坏账准备5 贷应收账款5

暖暖老师：回复哭泣的云朵计提前坏账准备余额0.5-5=-4.5 200*0.005=1 补提4.5+1=5.5

暖暖老师：回复哭泣的云朵借资产减值损失5.5 贷坏账准备5.5

暖暖老师：回复哭泣的云朵2013年 借银行存款3 贷坏账准备3

暖暖老师：回复哭泣的云朵计提前坏账准备余额1+3=4 300*0.005=1.5 冲减1.5-4=2.5

暖暖老师：回复哭泣的云朵借坏账准备2.5 贷资产减值损失2.5

暖暖老师：回复哭泣的云朵3.借银行存款23340 贷主营业务收入18000+3000/1.13 应交税费销项税2685.13

柳老师：回复冷艳的钢笔某企业在20×1年年末的应收M客户账款余额为100万元 借：信用减值损失 5 贷：坏账准备 5 20×2年8月，确认M客户所欠账款5万元为坏账 借：坏账准备 5 贷：应收账款 5 当年年末应收账款余额为200万元 借：信用减值损失 10 贷：坏账准备 10 M客户经济情况好转偿还所欠账款3万元， 借：应收账款 3 贷：坏账准备 3 同时 借：银行存款 3 贷：应收账款 3 当年年末应收账款余额为300万元 借：信用减值损失 2 贷：坏账准备 2

曾琴：回复答疑苏老师 我们没有经过银行这个科目，是那边下款的时候直接给我们扣除的

答疑苏老师：回复曾琴你好 你是什么意思 ？ 贷其他应付款是欠对方的 你们实际不欠哦

曾琴：回复答疑苏老师 贷的是长期应付款。不是其他应付款

答疑苏老师：回复曾琴你好 你这样做分录 长期应付款是增加了

曾琴：回复答疑苏老师 嗯嗯。谢谢。我知道怎么来做了

答疑苏老师：回复曾琴不客气 祝工作顺利哦

。：回复bamboo老师 在什么票据都没有得情况下怎么处理呢

bamboo老师：回复。如果确定有收到款项 那只能做份收款凭证 写个说明做附件

叶子花生日记邀请码：回复庄老师 那我做收回分配给股东要叫个税？

叶子花生日记邀请码：回复庄老师 那我做收回分配给股东要交个税？

庄老师：回复叶子花生日记邀请码分配给股东要缴20%个税

未来不是梦2：回复紫藤老师 实际就是付出的钱。收不回来了。账上怎么处理比较好？

紫藤老师：回复未来不是梦2那就计入营业外支出

未来不是梦2：回复紫藤老师 好几百万。都一次性计入营业外支出吗？

未来不是梦2：回复紫藤老师 会不会有税务风险

紫藤老师：回复未来不是梦2需要领导的会议纪要

汤：回复文老师 那分录怎么写

文老师：回复汤借营业外支出贷应收账款