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购销合同个人所得税会计分录
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答疑-黄老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.14w
引用 @ 辉常欣赏（邹） 发表的提问：
＃提问＃公司与个人签《装修设计合同》，公司缴税，对方税后所得，会计分录请告知，，谢谢！
是个人挂靠公司的意思吗，没太明白你的问题
16楼
2022-12-04 02:38:22
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辉常欣赏（邹）：回复答疑-黄老师 不是挂靠，是外面个体，对方属于接私活
2022-12-04 03:05:53
辉常欣赏（邹）：回复答疑-黄老师 ＃提问＃公司与个人签订《设计合同》，金额:19000元，税由我公司承担（增值税＋附加税+个税=3543.6元）会计分录:19000元进成本，税费进什么科目？
2022-12-04 03:22:42
答疑-黄老师：回复辉常欣赏（邹）这个税费不应该由你承担的，承担了也不能税前扣除
2022-12-04 03:44:22
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ Coisini 发表的提问：
喜喜洋实业有限公司与A企业签订项购销合同， 合同规定，公司为A企业生产并安装两台电梯，合同价款为600万元按合同规定，A企业在喜喜洋公司交付商品前预付价款的30%，其余价款将在喜喜洋公司将商品运抵A企业并安装检验合格后才予以支付。县喜洋公司于2018年12月20日物生产完成的电梯运抵A企业，至2018年12月31日估计已完成电梯 安装任务的50%，预计于2019年1月31日全部安装完成。 新收入准则下喜喜洋公司2018年要确认收入，用五步法分析并写出相关会计分录
你好，同学。 你这里是属于某一时段的履约义务，是按投入产出法确认收入。 而不是属于某一时点的履约义务。 600*50%确认300收入。
17楼
2022-12-04 04:04:16
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Coisini：回复陈诗晗老师 对，用最新的五步法分析
2022-12-04 04:33:48
陈诗晗老师：回复Coisini就是新准则确认，你是什么疑问呢
2022-12-04 04:57:31
Coisini：回复陈诗晗老师 五步法有五个分析步骤
2022-12-04 05:25:18
陈诗晗老师：回复Coisini收入的确认和计量5步： 1.识别与客户订立的合同 2.识别合同中的单项履约义务 3.确定交易价格 4.将交易价格分摊至各单项履约义务 5.履行各单项履约义务时确认收入
2022-12-04 05:44:05
Coisini：回复陈诗晗老师 好的
2022-12-04 06:12:16
陈诗晗老师：回复Coisini祝同学你工作愉快。
2022-12-04 06:33:35
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 贝菏 发表的提问：
企业会计准则，购销合同的印花税如何做会计分录？
印花税不需要计提，缴纳的时候直接做分录： 借：税金及附加 贷：银行存款
18楼
2022-12-04 05:29:54
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贝菏：回复宸宸老师 也就是说，申报时缴纳，分录做在当月，但申报的是上个月的，对吧？
2022-12-04 05:55:45
宸宸老师：回复贝菏您好，是的，就是这个意思
2022-12-04 06:12:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 懵懂的高山 发表的提问：
请问老师那个工程施工企业对于某一个工程缴纳的税金应该怎么做会计分录 税类有增值税，水利建设专项收入，印花税（承包合同），印花税购（购销合同），个人所得税，城市维护建设税，教育费附加，地方教育费附加，企业所得税
借；应交税费——明细税种 管理费用——水利基金 印花税 贷；银行存款
19楼
2022-12-04 06:25:40
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 涵 发表的提问：
交2016年购销合同印花税怎么做会计分录
您好，分录，借：应交税费-应交印花税，贷：现金或者银行存款。
20楼
2022-12-04 07:53:00
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涵：回复王雁鸣老师 这是以前年度的，二月份也这样做会计分录吗
2022-12-04 08:10:57
王雁鸣老师：回复涵您好，是的，以前年度的也这样做分录，不用以前年度损益调整处理，因为金额不大的情况下，就作为今年的费用处理即可。
2022-12-04 08:36:42
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 闪闪的水壶 发表的提问：
取得采购合同的会计分录怎么写
关于签订采购合同会计分录要怎么做的回答如下： 如果付款和收货及发票都在不同时发生，则分录如下： 付款 借：预付账款-X公司 贷：银行存款 收货（未取到发票） 借：原材料（你是做为原始材料的，如果是做一般的模具使用，应该用周转材料科目） 贷：预付账款 货收全（收到发票） 借：原材料（按前面收货分录汇总后与发票的差价入账） 借：应交税费-应交增值税-进项（如果不能抵扣，则此金额计入原材料科目） 贷：预付账款
21楼
2022-12-04 11:01:18
全部回复
闪闪的水壶：回复龙枫老师 取得采购合同，采购增值税专用发票，仓库验收入库单，全额付款单据的会计分录怎么详细写
2022-12-04 11:28:46
龙枫老师：回复闪闪的水壶亲，刚才那个就是详细的账目的，如果还有不懂的可以看一下学堂的采购部分的做账视频的
2022-12-04 11:50:38
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 七月，晴 发表的提问：
老师，我司非合同制请的一位司机，要报销他的油钱，这些油钱都有开票，我们是否能对公转给他个人账户？这个对公司有没有影响？会计分录应该怎样做？
你好 有合同 有发票是可以转款的。 你们做成本费用 即可 这个司机主要是干嘛的 运输货物吗
22楼
2022-12-04 11:24:41
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七月，晴：回复meizi老师 是的，主要是运输货物
2022-12-04 11:49:17
meizi老师：回复七月，晴你好 那你就可以转款的 到时最好是有合同。 你做成本里面去 主营业务成本
2022-12-04 12:03:24
七月，晴：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2022-12-04 12:23:25
meizi老师：回复七月，晴没事的 希望能帮到你
2022-12-04 12:47:01
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
老师，将外购商品赠送他人，增值税和企业所得税都需要视同销售，会计分录怎么做呢？
你好，对的是的，借库存商品应交税费、应交增值税进项贷银行存款， 借销售费用 贷库存商品， 应交税费、应交增值税销项。
23楼
2022-12-04 11:33:27
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优雅的柚子：回复郭老师 企业所得税的收入是不是没有体现出来？
2022-12-04 11:57:26
优雅的柚子：回复郭老师 企业所得税也要视同销售，这部分收入是在汇算清缴时调增吗？
2022-12-04 12:14:45
郭老师：回复优雅的柚子汇算清缴要去填写系统销售明细表就可以的。
2022-12-04 12:36:03
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 如意如意 发表的提问：
老师好！公司缴纳购销合同印花税，怎么做会计分录？需要计提吗？
你好 缴纳的时候 借 税金及附加 贷 银行存款 
24楼
2022-12-04 11:50:39
全部回复
如意如意：回复轶尘老师 需要计提吗？
2022-12-04 12:16:11
轶尘老师：回复如意如意不需要计提 就这一个分录 
2022-12-04 12:29:49
如意如意：回复轶尘老师 好的，谢谢老师
2022-12-04 12:51:23
轶尘老师：回复如意如意不客气  如果帮到你 请打五星好评
2022-12-04 13:05:10
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 名字神马的 发表的提问：
老师，全年购销合同印花税怎么计提和缴纳，这俩个会计分录怎么做
你好，印花税不用计提的 借税金及附加贷银存
25楼
2022-12-04 12:10:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 蔳荷绿 发表的提问：
老师，购销合同印花税需要计提吗？会计分录怎么做
你好，印花税不需要计提，缴纳这样做分录 借；税金及附加——印花税 ， 贷；银行存款
26楼
2022-12-05 10:04:18
全部回复
蔳荷绿：回复邹老师 多谢
2022-12-05 10:22:12
邹老师：回复蔳荷绿不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-05 10:47:54
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 凶狠的飞机 发表的提问：
1/零售行业印花税都交什么购销合同，房屋租赁，借款合同，资金账簿税基按什么算 2/老员工个人所得税可以这月提交专项扣除吗？专项扣除有提交的时间吗？之前没有加专项扣除现在可以做吗
同学你好 印花税税目表有吗 2.可以的
27楼
2022-12-05 10:32:09
全部回复
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 宣 发表的提问：
计提个人所得税，缴纳个人所得税会计分录
你好，计提：借：所得税费用贷：应交税费--应交个人所得税缴纳：借：应交税费--应交个人所得税贷：银行存款
28楼
2022-12-05 10:49:58
全部回复
小宋老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.16w
引用 @ 依然 发表的提问：
缴纳购销合同印花税怎么做会计分录，上月不有计提
你好，需要补计提，借税金及附加贷应交税费借应交税费贷银行存款。
29楼
2022-12-06 09:11:34
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 儒儒 发表的提问：
老师企业购销合同印花税是否需要计提，会计分录该怎么做？
你好!借税金及附加 贷应交税费-应交印花税
30楼
2022-12-06 09:36:56
全部回复
儒儒：回复宋生老师 老师这道题有点不理解
2022-12-06 10:00:27
宋生老师：回复儒儒你好！这个应该是之前的了。以前印花税直接在管理费用核算
2022-12-06 10:24:38
儒儒：回复宋生老师 哦哦，那这句话应该是正确的对吧
2022-12-06 10:49:53
宋生老师：回复儒儒你好！现在的话是正确的
2022-12-06 11:17:06
儒儒：回复宋生老师 了解了，谢谢老师
2022-12-06 11:41:03
宋生老师：回复儒儒你好!不用客气的了
2022-12-06 12:09:26
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