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未分配利润转增资本会计处理
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张老师--追梦
职称：注册会计师
4.97
解题: 0.13w
引用 @ 蛹蝶 发表的提问：
请问：未分配利润转增资本为啥不属于增加实收资本的途径？
未分配利润不可以转增资本，不属于增加实收资本的途径
241楼
2023-02-22 07:16:26
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
12月利润表的本年净利润-87254.42，资产负债表里未分配利润期初-383.93，本年未分配利润-87638.35，年底结转本年利润是结转-87254.42还是-87638.35
结转87254.42到利润分配未分配利润
242楼
2023-02-22 07:26:59
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天天向上：回复三宝老师 那资产负债表19年的未分配利润期初余额是不是-87638.35？
2023-02-22 07:53:12
三宝老师：回复天天向上是的，一般情况下资产负债表未分配利润期末数=期初数+本年结转数
2023-02-22 08:19:37
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ w我的小象腿 发表的提问：
餐饮业每月结转收入成本后，需要作利润分配的会计处理
不用做利润分配的会计处理，如果需要分红时，再做利润分配的会计处理
243楼
2023-02-23 06:28:03
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淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ ????黛慧子 发表的提问：
结转损益后贷方：本年利润200000，借方15500，结转利润分配——未分配利润分录 借：本年利润（红字184500） 贷：利润分配-未分配利润（红字184500） 对吗？
不对，是借：本年利润184500贷：贷：利润分配-未分配利润184500 正常的分录，不需要红字。本年利润期末余额为零
244楼
2023-02-23 06:51:52
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 盈 发表的提问：
老师 每月底 结转时 用不用写这个分录 借 利润分配--未分配利润 贷本年利润 把本年利润结转到利润分配--未分配利润中啊
您好！一般只需要年底一次。
245楼
2023-02-23 06:58:40
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盈：回复宋生老师 @宋老师:那就是月底我不用写这个分录的意思对吧
2023-02-23 07:21:05
宋生老师：回复盈您好！是的。
2023-02-23 07:50:49
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 东南西北 发表的提问：
老师请问一下，资产负债表上未分配利润这个科目是15万，转为实收资本，这样做正确吗，第一步：借利润分配_未分配利润15万 贷：本年利润15万，第二步：借：本年利润15万 贷：利润分配_未分配利润15万 第三步：利润分配_未分配利润15万 贷：实收资本15万 是内账这样做正确吗
你好，不正确，直接借：利润分配  贷：实收资本
246楼
2023-02-23 07:24:00
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东南西北：回复小云老师 这样  借 利润分配_未分配利润15万 贷：实收资本15万
2023-02-23 07:46:13
小云老师：回复东南西北是的， 借 利润分配_未分配利润15万 贷：实收资本15万
2023-02-23 07:59:13
东南西北：回复小云老师 不是要通过本年利润科目来过度吗
2023-02-23 08:17:27
小云老师：回复东南西北同学，这个是不需要的
2023-02-23 08:31:30
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ RR 发表的提问：
借：未分配利润1000贷股本200资本公积800 应该是未分配利润还是利润分配-未分配利润？
是利润分配-未分配利润。
247楼
2023-02-24 06:49:13
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
17年未分配利润为借方282391.35，18年本年利润借方1548574.92，18年年末未分配利润账务 处理分录及19年年初未分配利润怎么进行登账？
你好，本年利润年末 借：利润分配—未分配利润 1548574.92 贷：本年利润 1548574.92
248楼
2023-02-24 06:54:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ Debbie 发表的提问：
老师，比如15年12月本年利润是借：24697.23贷25500，然后把余额802.77结转到利润分配里， 会计分录为 借：本年利润 802.77 贷：利润分配-未分配利润 802.77
你好，是的
249楼
2023-02-24 07:23:59
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Debbie：回复邹老师 前任会计做12月科目余额表时，本年利润期末贷方余额写802.77.没有记载利润分配这个科目，然后16年1月的科目余额表中本年利润无期初余额，多了个利润分配科目，期初和期末余额都写贷方余额802.77。
2023-02-24 07:38:35
Debbie：回复邹老师 我想问的是，12年的科目余额表本年利润不是都结转了，应该无余额？还有12月科目余额表不用记载“利润分配”这个科目吗
2023-02-24 07:54:43
邹老师：回复Debbie你好，确实应当结转了，本年利润期末应当无余额
2023-02-24 08:06:55
Debbie：回复邹老师 那12月科目余额表不用记载“利润分配”这个科目要记上去吧？贷802.77
2023-02-24 08:28:13
Debbie：回复邹老师 就是12月份应该写利润分配期末贷余802.77，16年1月期初贷余802.77，对吗
2023-02-24 08:42:19
邹老师：回复Debbie科目余额表需要结转未分配利润 次年期初就是未分配利润的历年累计余额
2023-02-24 09:07:46
Debbie：回复邹老师 前任会计，15年12月科目余额表的本年利润本期发生额借贷各为24697.23和25500，期末贷余802.77，无利润分配科目。然后16年1月，科目余额表本年利润无期初余额，利润分配是期初贷余802.77。
2023-02-24 09:32:57
Debbie：回复邹老师 是不是年终的时候，最科目余额表不应该把结转的本年利润和利润分配记载到科目余额表里？到第二年初直接把利润分配期末余额写上去
2023-02-24 09:45:02
邹老师：回复Debbie本年利润年末余额需要结转到未分配利润 科目余额表会根据上年的情况，本年发生情况显示余额或发生额情况的
2023-02-24 10:07:42
Debbie：回复邹老师 意思是前任会计做法错了？
2023-02-24 10:30:05
邹老师：回复Debbie你好，有这个可能
2023-02-24 10:51:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ S.Y.H 发表的提问：
老师结转损益是不是应该借利润分配——未分配利润，贷本年利润；还是借本年利润贷利润分配——未分配利润

你好，看你本年利润的余额是在借方还是贷方了

如果是借方，是第一个结转分录

如果是在贷方，是第二个结转的分录

250楼
2023-02-26 15:55:40
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 閖種賞婲 发表的提问：
老师，转本年利润至未分配利润时是转本年利润还是转本年利润下的利润分配？
你好，是转本年利润 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
251楼
2023-02-26 16:20:28
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閖種賞婲：回复邹老师 但是这么一转本年利润下面的科目就还有余额
2023-02-26 16:50:55
邹老师：回复閖種賞婲你好，说明你结转本年利润科目金额有错误才会导致结转之后还会有余额 这个分录金额是结转之前本年利润科目的期末余额，结转之后余额为0才是的
2023-02-26 17:01:26
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 微笑人生 发表的提问：
老师，年底结转本年利润，借本年利润，贷利润分配-未分配利润，计提红利借利润分配-未分配利润，贷应付股利，支付时借应付股利，贷银行，这样对吗
分红时 借：利润分配--应付股利 贷：应付股利 同时 借：利润分配--未分配利润 贷：利润分配--应付股利
252楼
2023-02-26 16:33:57
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微笑人生：回复maize老师 为什么不能直接借未分配利润贷应股利
2023-02-26 16:57:03
maize老师：回复微笑人生需要按这个步骤做，这个是准则规定的
2023-02-26 17:08:37
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 王云方 发表的提问：
老师：不到12月底能否把本年利润转到利润分配一未分配利润科目中，比如11月底把本年利润转为利润分配一未分配利润。
正常是年底 再结转本年利润科目
253楼
2023-02-26 17:00:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
盈余公积和未分配利润可以转增实收资本吗
可以的
254楼
2023-02-26 17:11:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 微风 发表的提问：
老师是不是吧本年利润结转到利润分配-未分配利润里，还是到年底累计把一年的总的本年利润给结转到利润分配-未分配利润？是不是每月结转的还是年底汇总结转
一般是年底一次性结转
255楼
2023-02-27 06:14:32
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