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未分配利润转增资本会计处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 烟雨幕然 发表的提问：
老师好 我公司未分配过利润，这会要分配利润 具体我如何处理
你好，股东会作出决议，给股东账户转账支付分红款项，做相应账务处理，扣缴相应税款就是了 
271楼
2023-03-05 08:57:34
全部回复
烟雨幕然：回复邹老师 具体账务处理怎么做
2023-03-05 09:27:06
邹老师：回复烟雨幕然你好 借：利润分配—未分配利润，贷：利润分配—应付股利 借：利润分配—应付股利 ，   贷：应付股利       借：应付股利  ，  贷：银行存款，应交税费—个人所得税 借：应交税费—个人所得税，  贷：银行存款
2023-03-05 09:48:53
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 圣源祥保险公司（额尔古纳市） 发表的提问：
本年利润余额一直在借方，年末怎样账务处理，还需转入未分配利润么，
需要的
272楼
2023-03-05 09:06:00
全部回复
圣源祥保险公司（额尔古纳市）：回复袁老师 未分配利润一直在借方，那就年年都挂账么？未分配利润余额在借方和贷方都需要怎样账务处理，
2023-03-05 09:33:39
袁老师：回复圣源祥保险公司（额尔古纳市）是的啊，可以亏损的啊
2023-03-05 09:52:28
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 逢考必过 发表的提问：
结转本年利润分录是借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
是的，是这样结转的
273楼
2023-03-06 06:18:41
全部回复
逢考必过：回复辜老师 那金额是写哪个
2023-03-06 06:45:15
辜老师：回复逢考必过就是本年利润的余额
2023-03-06 06:55:55
逢考必过：回复辜老师 我没有做过12月份的账，所以要问清楚
2023-03-06 07:25:47
辜老师：回复逢考必过没关系的，就是按本年利润的余额结转的
2023-03-06 07:53:34
逢考必过：回复辜老师 我是小白，麻烦你说一下本年利润余额在哪里
2023-03-06 08:17:54
辜老师：回复逢考必过就看科目余额表的本年利润的余额
2023-03-06 08:44:47
逢考必过：回复辜老师 是12月份结转本期损益那个本年利润还是利润表那个余额
2023-03-06 09:08:11
辜老师：回复逢考必过12月结转损益后，本年利润的期末余额
2023-03-06 09:25:20
逢考必过：回复辜老师 是写哪个余额
2023-03-06 09:40:37
辜老师：回复逢考必过你这个本年利润有期初数，表明以前年度都没有结转的 今年可以一次性吧期末余额都结转了
2023-03-06 10:04:40
逢考必过：回复辜老师 写2906516.07元吗？
2023-03-06 10:29:55
辜老师：回复逢考必过是的，就是这个金额
2023-03-06 10:47:20
逢考必过：回复辜老师 刚才你说把之前的期初余额一起结转，就是2396001.86元，可我的账套是2019年7月份才建的
2023-03-06 11:06:22
辜老师：回复逢考必过是的，就是按期末余额结转的
2023-03-06 11:32:50
逢考必过：回复辜老师 借：本年利润2396001.86+2906516.07=5302517.93 贷：利润分配-未分配利润5302517.93
2023-03-06 11:52:56
辜老师：回复逢考必过借：本年利润 2906516.07 贷：利润分配-未分配利润 2906516.07
2023-03-06 12:13:02
逢考必过：回复辜老师 那这个2396001.86元呢
2023-03-06 12:39:54
辜老师：回复逢考必过你这各期初余额，已经包含在期末余额里面的
2023-03-06 12:51:44
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 寂寞的曲奇 发表的提问：
利润分配_未分配利润科目，是在每年年度结束12月份，将本年利润结转至利润分配_未分配利润科目，不能跨年结转吧？如果本年度亏损，还需要结转本年利润到未分配利润科目么？
你好，亏损也要结转的
274楼
2023-03-06 06:42:50
全部回复
寂寞的曲奇：回复小惑老师 是在每年的12月末结转还是跨年1月结转？
2023-03-06 07:09:28
小惑老师：回复寂寞的曲奇那每年的12月份结转的
2023-03-06 07:28:17
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 殷勤的果汁 发表的提问：
A公司投资于B公司占比20%，B公司将未分配利润500万元转增资本，请A公司将如何帐五处理
你好，投资方A不做账务处理。无论投资方对被投资方采用成本法还是权益法核算，被投资方采用所有者权益内部结转的方式增加其实收资本，不会改变投资方在其净资产中所享有的权益份额、权益比例，以及该股东权益的风险报酬特征，因此不符合确认收益的条件。
275楼
2023-03-06 07:05:59
全部回复
殷勤的果汁：回复立红老师 A公司不做任何处理是吗
2023-03-06 07:33:43
立红老师：回复殷勤的果汁你好，是的，a做为投资方不做账务处理。可以在备查簿中登记。
2023-03-06 07:44:13
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小花 发表的提问：
老师好 为啥 金蝶到月末的时候不需要把本年利润结转到利润分配-未分配利润这个科目里 咱会计学堂需到月末结转时自动把本年利润结转到利润分配-未分配利润这个科目里 这有啥区别吗
你好 一般是按月来结转损益科目到本年利润 。 年末才结转本年利润到未分配利润的
276楼
2023-03-07 06:15:54
全部回复
小花：回复meizi老师 要是老板需要分利润不把本年利润贷方结转到利润分配-未分配利润咋做账务处理啊
2023-03-07 06:41:17
meizi老师：回复小花你好意思就是分红嘛借；利润分配——应付股利，贷；应付股利借；应付股利，贷；银行存款应交税费-应交个人所得税结转：借；利润分配——未分配利润，贷；利润分配——应付股利
2023-03-07 07:01:15
小花：回复meizi老师 老师没到年末利润分配是0啊是不是老板分多少钱就结转到利润分配——未分配利润里多少钱啊
2023-03-07 07:29:53
meizi老师：回复小花你好嗯是的要结转的到时
2023-03-07 07:43:27
小花：回复meizi老师 不结转到利润分配——未分配利润老板分红的分录没发做吧就是说要是一年里老板不分红本年利润就到年末结转到利润分配——未分配利润要是老板需要分红就是分红时结转到利润分配——未分配利润对吗老师
2023-03-07 08:03:05
meizi老师：回复小花你好一般分红都是年末来分的。所以正常的话会结转本年利润在结转未分配利润。到时分红把应付股利转未分配利润去减少利润
2023-03-07 08:23:14
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 002 发表的提问：
年末结转本年利润到位分配利润，这个未分配利润最终是到资产负债表的未分配利润还是哪里呢
你好，是资产负债表的未分配利润。
277楼
2023-03-07 06:31:46
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 天如 发表的提问：
用友u8年底本年利润转利润分配_未分配利润怎么转？
你好，这笔分录需要手工录入的，借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
278楼
2023-03-07 06:40:42
全部回复
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 计划加 发表的提问：
本年利润有盈利转到利润分配未分配利润后老板说要把这部分转成实收资本，这可以吗？
你好。可以转实收资本。但是是税后利润转资本的。
279楼
2023-03-07 06:54:58
全部回复
朱立老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 2.05w
引用 @ 烂漫的乐曲 发表的提问：
结转本年利润，如果本年亏损，分录这么做？ 借:-本年利润 贷:-利润分配未分配利润 还是这么做？ 借:利润分配未分配利润 贷:本年利润
你好 亏损的话 借:利润分配未分配利润 贷:本年利润
280楼
2023-03-07 07:02:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ cn 发表的提问：
计算年末未分配利润贷方余额不考虑资本公积转增资本这个选项吗？
这个是不考虑的，因为资本公积与未分配利润没有关系嘛
281楼
2023-03-08 06:17:44
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 蔷薇 发表的提问：
老师暂估成本无发票会算清缴调增后利润分配未分配利润会增加吗
你好 这个暂估的话，你第二个月就需要红冲阿。 如果没有红冲的习惯，那么要调增的
282楼
2023-03-08 06:38:08
全部回复
蔷薇：回复王超老师 调增后未分配利润会增加吗
2023-03-08 06:52:23
王超老师：回复蔷薇是的，你的未分配利润会增加的
2023-03-08 07:07:35
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 小杏子 发表的提问：
资产处置损益月末需要结转吗？如果需要，结转到未分配利润还是本年利润
你好，需要结转到本年利润
283楼
2023-03-08 07:00:00
全部回复
小杏子：回复暖暖老师 为什么我看到有些人是结转到未分配利润去
2023-03-08 07:30:19
暖暖老师：回复小杏子先到本年利润再到未分配
2023-03-08 07:51:51
小杏子：回复暖暖老师 1.借：资产处置损益 贷：固定资产清理 2.借：本年利润 贷：资产处置损益 这样的话利润表显示资产处置损益是正数
2023-03-08 08:20:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 李叶子 发表的提问：
将本年利润结转到利润分配-未分配利润时，结转的数是不是利润表中净利润的本年累计金额？
你好，是的
284楼
2023-03-09 06:26:51
全部回复
李叶子：回复邹老师 如果上一年是净利润是-10元，今年是5元，那么，是不是得先弥补以前年度亏损，这样在结转本年利润的时候就跟利润表上本年利润累计金额净利润不等了吧？应该是本年净利润数减去上一年亏损数，借:利润分配 5 贷:本年累计 5
2023-03-09 06:39:56
邹老师：回复李叶子你好，仍然是按5万结转的 而不是-5
2023-03-09 07:01:40
李叶子：回复邹老师 好的，谢谢
2023-03-09 07:16:19
邹老师：回复李叶子不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-03-09 07:39:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 晨曦 发表的提问：
请问手动转未分配利润，12月账务处理完后结转损益后，然后把1到12月的本年利润余额转到未分配利润，过账，然后点结账这样可以吗?
你好，是的，年末是这样处理的
285楼
2023-03-09 06:44:08
全部回复
晨曦：回复邹老师 请问金蝶kis云专业版结账是否和平时一样结账就可以，结账前需要特别留意什么吗，我们公司就是录入每月凭证，没有其他模块使用?
2023-03-09 07:10:56
邹老师：回复晨曦你好，金蝶kis云专业版，这个版本的没有用过，抱歉
2023-03-09 07:32:05
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