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为什么会计分录最终是平衡的
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 闲情逸致 发表的提问：
试算平衡了，为什么做出的资产负债表资产总计与负债所有者损益和不平衡呢？800多万差额
你好，有没有哪个科目的发生额或者余额是这么多
286楼
2023-03-07 05:50:56
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闲情逸致：回复邹老师 老师，我是用用友软件的，想问下期间损益自动结转完，后面还有需要手工录入的分录吗？
2023-03-07 06:13:11
邹老师：回复闲情逸致你好，不需要了
2023-03-07 06:31:21
闲情逸致：回复邹老师 不要写利润分配吗？
2023-03-07 06:44:41
邹老师：回复闲情逸致你好，这个是年末一次性处理的
2023-03-07 06:56:12
凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 善良的哑铃 发表的提问：
年中5月建账套试算平衡表平衡，但是资产负债表不平衡，这是什么原因
你好，你损益类科目进行结转了没有呢
287楼
2023-03-07 06:16:08
全部回复
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 嘟 发表的提问：
为什么报表不平呢 已经试算平衡了 但是做出来就是不平
你好,用每个凭证核对与每月科目余额表核对的.
288楼
2023-03-07 06:33:11
全部回复
嘟：回复陈静老师 老师 用什么试算平衡呢
2023-03-07 06:54:12
陈静老师：回复嘟你好,最后科目余额表的资产=负债+所有者权益就算试算平衡的.
2023-03-07 07:18:03
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 会计学堂125 发表的提问：
我想请教下关于会计录凭证的问题 我的资产负债表不平衡，销项与进项金额不一样导致的不平衡怎么处理的呢
老师i看一下
289楼
2023-03-07 07:03:00
全部回复
会计学堂125：回复老刘 需要怎么录入呢 资产负资表一边是3920 一边是3816.55需要怎么处理呢
2023-03-07 07:26:45
老刘：回复会计学堂125首先这个会计凭证要平。其次资产负债表中应交税费的数是根据账中应交税费的余额填的，不是分析填列，怎么会不平？
2023-03-07 07:47:01
会计学堂125：回复老刘 进项是3800销项是3920怎么平呢
2023-03-07 08:01:06
会计学堂125：回复老刘 怎么调平呢，方便说下嘛谢谢你
2023-03-07 08:24:06
老刘：回复会计学堂125这个差，需要交纳的，为什么要调平呢。
2023-03-07 08:44:41
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 虚心的毛巾 发表的提问：
计提企业所得税，结转损益就不平衡是为什么，不应该计提吗
您好，不平是因为你所得税费用没有转到未分配利润啊
290楼
2023-03-08 06:36:18
全部回复
虚心的毛巾：回复小锁老师 转到本年利润吧，未分配利润不是年末转吗
2023-03-08 07:03:50
小锁老师：回复虚心的毛巾对，转到本年利润这个账户。
2023-03-08 07:17:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 欣喜的冥王星 发表的提问：
总是觉的一般企业资产负债表，没有库存商品和应付款因为没有进项，只有现金余额 和银行存款余额 ，其他应付款，税金，其他的不要填，怎么会平衡
怎么会不平衡 比如现金500，银行存款500，其他应付款1000，这样怎么不平衡 资产1000，负债和所有者权益也是1000
291楼
2023-03-08 06:57:07
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欣喜的冥王星：回复邹老师 请问是不是资 产负债表，除了税金，其余的余额 都是正数
2023-03-08 07:50:24
邹老师：回复欣喜的冥王星未分配利润可能为负数，亏损时是负数
2023-03-08 08:06:32
欣喜的冥王星：回复邹老师 其他科目资产负债表除了税金其他的余额 都为正数吗？未分配利润可能为负数，表示亏损
2023-03-08 08:17:45
欣喜的冥王星：回复邹老师 总是觉的一般企业资产负债表，没有库存商品和应付款因为没有进项票，只有现金余额 和银行存款余额 ，其他应付款，税金，其他的不要填，怎么会平衡比如 ，开票，借：应收账款50贷：主营业务收入48.54，应交税费1.46，没有进项，付报销车费，借：管理费用500，贷记现金500怎么平衡，
2023-03-08 08:39:15
邹老师：回复欣喜的冥王星你做了损益的，未分配利润会变动，一定是平衡的 你不要再这里想着不平衡，你做几个分录，把这个通过丁字帐填写到报表，你看平衡不平衡，想是没用的，检验一下就知道了
2023-03-08 09:09:09
欣喜的冥王星：回复邹老师 体检过，只是丁自账是平衡的，资 产报表不平衡。
2023-03-08 09:28:20
邹老师：回复欣喜的冥王星不可能
2023-03-08 09:40:32
欣喜的冥王星：回复邹老师 你是说资产负债表，未分配利润有可能是负数，应交税金可能是负数，其余的科目余额 都是正数对吗？现金流量表，都是正数是吗
2023-03-08 09:57:47
邹老师：回复欣喜的冥王星现金流量表有的项目可能是负数
2023-03-08 10:13:08
欣喜的冥王星：回复邹老师 ，借：应收账款50贷：主营业务收入48.54，应交税费1.46，没有进项，付报销车费，借：管理费用500，贷记现金500 借记本年利润500，贷记管理费用500；借主营业务收入48.54，贷记本年利润48.54 现金流量表 现金及现金等价物净增加额怎么是-500加上个月即期初 现金及现金等价物净增加额等于其末 现金及现金等价物净增加额
2023-03-08 10:24:07
邹老师：回复欣喜的冥王星现金及现金等价物净增加额就是-500，期初0，期末-500，净增加额就是-500
2023-03-08 10:48:41
欣喜的冥王星：回复邹老师 其初是指上个月的吗
2023-03-08 11:07:09
邹老师：回复欣喜的冥王星看你编制的现金流量表是月，季度，还是年度
2023-03-08 11:27:54
欣喜的冥王星：回复邹老师 如果是月的，其初就是上个月的，季度的就是上季度的。年度，就上年度的，如果是2015年，年初就是2014年的，2016年初就是2015年的对吗现金流量表
2023-03-08 11:38:57
邹老师：回复欣喜的冥王星是的
2023-03-08 11:55:27
欣喜的冥王星：回复邹老师 3分配利润所支付的现金，请问这是什么意思
2023-03-08 12:17:47
邹老师：回复欣喜的冥王星就是向股东分配股利，利润所支付的现金
2023-03-08 12:33:06
欣喜的冥王星：回复邹老师 借：利润分配-未分配利润 贷：应付股利 借：应付股利 贷：银行存款 分配股利所支付的现金 分配利润所支付的现金这两笔分录
2023-03-08 13:01:20
邹老师：回复欣喜的冥王星股东大会作出分配决定，然后再支付
2023-03-08 13:23:23
欣喜的冥王星：回复邹老师 分配利润所支付的现金是股东大会作出分配决定，然后再支付，请问怎么登分陆
2023-03-08 13:36:39
邹老师：回复欣喜的冥王星借：利润分配-未分配利润 贷：应付股利 借：应付股利 贷：银行存款 就是这个分录啊
2023-03-08 13:51:07
欣喜的冥王星：回复邹老师 你是说分配股利，分配利润 （是股东大会作出分配决定，然后再支付的现金）都是这两条分录吗？借：利润分配-未分配利润 贷：应付股利 借：应付股利 贷：银行存款，一个是股利，一个是利润都是一样的分录。是吗
2023-03-08 14:07:53
邹老师：回复欣喜的冥王星其实分配利润和分配股利是一个意思 只有股东才有资格分得利润，也就是股利
2023-03-08 14:23:09
欣喜的冥王星：回复邹老师 分配利润借：利润分配-未分配利润 贷：应付利润 借：应付利润 贷：银行存款，一是股东大会作出分配决定，然后再支付的现金，不能这样吗 分配股利支付的现金 借：利润分配-未分配利润 贷：应付股利 借：应付股利 贷：银行存款，
2023-03-08 14:40:12
邹老师：回复欣喜的冥王星都一样啊，股利、利润都是支付给股东的
2023-03-08 15:00:45
欣喜的冥王星：回复邹老师 都是支付给股东，但股利和利润是一个意思吗都是指什么，请问
2023-03-08 15:19:39
邹老师：回复欣喜的冥王星用应付股利这个科目
2023-03-08 15:40:19
欣喜的冥王星：回复邹老师 ：现金等价物的期初余额是指 其初现金及现金等价物净增加额
2023-03-08 15:51:12
邹老师：回复欣喜的冥王星非也 现金等价物的期初余额就是上一年的期末余额
2023-03-08 16:02:12
欣喜的冥王星：回复邹老师 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 这两个到哪里看怎么填，是不是看上年的现金及现金等价物净增加额和本年的即期末数
2023-03-08 16:12:31
邹老师：回复欣喜的冥王星加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 你这是从哪里弄来的
2023-03-08 16:41:38
欣喜的冥王星：回复邹老师 3、现金及现金等价物净增加情况：
2023-03-08 17:07:42
邹老师：回复欣喜的冥王星真不知道你在说什么
2023-03-08 17:24:09
欣喜的冥王星：回复邹老师 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 这是别人公司的
2023-03-08 17:34:29
欣喜的冥王星：回复邹老师 请问这是什么意思
2023-03-08 17:52:02
邹老师：回复欣喜的冥王星你有什么疑问吗？人家无非就是把现金与现金等价物分开了 现金增加额=现金的期末余额-现金的期初余额 现金等价物增加额=现金等价物的期末余额-现金等价物的期初余额 两个合在一起就是人家的这个计算过程
2023-03-08 18:08:23
欣喜的冥王星：回复邹老师 其末是本月或本年，其初是指上年吗
2023-03-08 18:27:54
邹老师：回复欣喜的冥王星这个问题我已经说过了，这得看你编制的现金流量表的期间，是月度，季度还是年度，不同期间的现金流量表期初，期末自然就知道了
2023-03-08 18:47:40
欣喜的冥王星：回复邹老师 已知现金及现金等价物净增加额， 现金的期末余额 现金的期初余额 求 现金等价物的期末余额 现金等价物的期初余额 怎么计算请问
2023-03-08 19:11:16
邹老师：回复欣喜的冥王星无法计算
2023-03-08 19:36:09
王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ Andlo 发表的提问：
手工账，用T字账试算平衡了，但是填资产负债表还是不平衡，会是哪里出错了，负债比资产多很多
你好，这个要细心认真的做，好好查一下
292楼
2023-03-08 07:02:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 潇洒的万宝路 发表的提问：
试算平衡表的调整分录
您好，请说一下调整的原因。
293楼
2023-03-09 05:58:41
全部回复
玲老师：回复潇洒的万宝路具体调整哪个科目？具体什么原因？
2023-03-09 06:15:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 学徒 发表的提问：
老师，资产负债表不平衡是为什么呢？
你好，不平的差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额
294楼
2023-03-09 06:28:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 千落 发表的提问：
老师，新接账的一家公司，在根据提供的数据建账套的时候，因为有固定资产和累计折旧，试算的时候不平衡，不平衡的差额是固定资产的净值，这要怎么录入才能平衡啊
你好，你需要分别根据固定资产原始，计提的累计折旧情况录入原值，累计折旧金额
295楼
2023-03-09 06:35:18
全部回复
小奇老师
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.44w
引用 @ 开放的电脑 发表的提问：
单位职工李旺蔬菜预借差旅费5000元以后报销实际开支是780元，退为捅一下鸡220元，要求根据以上经济业务为该事业单位编制有关的会计分录，涉及平衡记账的业务，分别编制财务会计分录与预算会计分录。
同学您好，本题实际开销780，退回单位220，合计1000，不应该是借5000元吧？我先按1000元来做，有问题您再追问， 预借差旅费时， 借：其他应收款   1000    贷：银行存款   1000 回单位报销时， 借：单位管理费用   780        库存现金   220    贷：其他应收款   1000 借：事业单位   780    贷：资金结存—货币资金   780
296楼
2023-03-09 06:59:59
全部回复
小檬老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.15w
引用 @ 拉长的睫毛膏 发表的提问：
会计分录?T型财户？总分类财户期初余额、发生额、期末余额试算平衡表
同学，你好。你的疑问是什么？
297楼
2023-03-10 08:32:25
全部回复
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 周婉玲 发表的提问：
之前设置的起初是未分配利润为贷方借贷能平衡，但是现在改为贷方为负数不平衡了，那应该在哪里调一个数能使借贷平衡啊
贷方或者借方负数试试
298楼
2023-03-10 08:42:19
全部回复
周婉玲：回复老刘 老师我设置好了期初怎么负债表不平衡啊
2023-03-10 09:24:56
老刘：回复周婉玲行录入错了。你自己看看
2023-03-10 09:40:49
周婉玲：回复老刘 那哪里错了啊
2023-03-10 10:08:38
老刘：回复周婉玲是不是期末和期初混了？
2023-03-10 10:31:11
周婉玲：回复老刘 没有混啊，我那个未分配利润是属于2017年
2023-03-10 10:53:51
老刘：回复周婉玲期初为什么和期未相同？
2023-03-10 11:06:56
周婉玲：回复老刘 不知道啊金蝶软件我只是设置了期初没有其他数据的 但是两边的数不一样
2023-03-10 11:36:32
老刘：回复周婉玲你自己的手工帐应该是平的，你对比一下。
2023-03-10 11:49:44
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 林 发表的提问：
试算平衡表吗里的期初余额，怎么会平衡
你好！期初余额是平衡的。不然你期末也会不平啊
299楼
2023-03-10 08:53:31
全部回复
君君老师
职称：中级会计师
4.95
解题: 0.05w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
2018年末试算平衡的，但是为什么19年1月做好凭证不平了，怎么找平
差额分析法”指以借贷方发生额不平衡的差额为依据来查明不平衡差错的方法。常用的差额分析法有如下几种： (1)差额整数试查法 (2)差额二除法 (3)差额九除法 您再检查下19年1月的凭证呢。
300楼
2023-03-10 09:12:00
全部回复
海之蓝：回复君君老师 关健19的期初数跟2018年所有者权益数不一致
2023-03-10 09:44:05
君君老师：回复海之蓝你好，19年的期初数就是18年的期末数。怎么会与18年期末数不一致呢。翻年结转是软件自动生成的吗？那软件可能有点问题哦。
2023-03-10 10:03:09
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