微信用户：回复郭老师 就是冲减了应付这一项对吗？老师

郭老师：回复微信用户冲应付是啥意思的

微信用户：回复郭老师 哦，我看错了

郭老师：回复微信用户但是不允许抵扣所得税

微信用户：回复郭老师 那帮个人支付的部分可以做税前扣除吗

微信用户：回复郭老师 哦，老师提前回答我的问题了，谢谢老师啦！

郭老师：回复微信用户你要是给他加到工资 申报工资个税 就可以 其实坐到工资 不多交个税 算个税还是减去个人负担的社保

毛：回复meizi老师 短期借款只是向银行或金融机构借款时用的分录吗

meizi老师：回复毛你好 是的 个人借款写其他应付款

花开半夏：回复郭老师 采购部人员借支八九万没事吧？

郭老师：回复花开半夏实际业务可以的，

Miya敏：回复江老师 那会计分录怎么做麻?

江老师：回复Miya敏一、销售海鲜的分录是： 借：应收账款——XX餐饮部 贷：主营业务收入鲜——海鲜 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：主营业务成本——海鲜 贷：库存商品——海鲜 二、对于餐饮部的分录是： 1、借：应收账款——XX客户（库存现金、银行存款、预收账款——充值卡销售等） 贷：主营业务收入——餐饮收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 2、同时结转对应的成本 借：主营业务成本——餐饮成本 贷：库存商品 3、借：库存商品 贷：生产成本——直接材料 贷：生产成本——直接人工 贷：生产成本——制造费用 4、采购海鲜的分录是： 借：原材料——海鲜 贷：应付账款——XX海鲜部 5、领用时 借：生产成本——直接材料 贷：原材料——海鲜

Miya敏：回复江老师 我看看，这里不用这么复杂，简化两笔就可以了。成本那里到时候会算的。因为都是做在一个报表上的，只是报表分两个部门。

Miya敏：回复江老师 我看看，这里不用这么复杂，简化两笔就可以了。成本那里到时候会算的。因为都是做在一个报表上的，只是报表分两个部门。

江老师：回复Miya敏也可以的，这个是内账。内账你可以写清晰一些后面好查账，当然你说的能够简化也是可以的。只要自己 分清业务事实

小塔????的????：回复风老师 不属于财政拨款吧？是人事局拨款直接拨入归集户

风老师：回复小塔????的????那就是贷记拨入经费

愤怒的指甲油：回复冉老师 请问其他支出是其他应收款吗

冉老师：回复愤怒的指甲油不会，这个也可以，销售费用的

愤怒的指甲油：回复冉老师 这个借方其他支出是其他业务支出吗

愤怒的指甲油：回复冉老师 就具体的，

冉老师：回复愤怒的指甲油不是的，这个是事业单位的损益科目

愤怒的指甲油：回复冉老师 好的谢谢老师

愤怒的指甲油：回复冉老师 好的谢谢老师

愤怒的指甲油：回复冉老师 好的谢谢老师

愤怒的指甲油：回复冉老师 好的谢谢老师

冉老师：回复愤怒的指甲油不客气，学员，祝你工作顺利

冉老师：回复愤怒的指甲油不客气，学员，祝你工作顺利

冉老师：回复愤怒的指甲油不客气，学员，祝你工作顺利

冉老师：回复愤怒的指甲油不客气，学员，祝你工作顺利

yali：回复邹老师 工地上的水电费呢

yali：回复邹老师 工地上请代办吃饭的会计分录呢

邹老师：回复yali你好，都是计入间接费用核算的

yali：回复邹老师 计入工程施工——间接费用吗

邹老师：回复yali你好，是的，都是计入工程施工——间接费用科目核算