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财务部人员支付费用会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 优雅的外套 发表的提问：
公司支付财产保费，会计分录
借管理费用保险费 贷银行存款
106楼
2022-12-28 08:56:37
全部回复
优雅的外套：回复郭老师 其他应付款，还是应付账款
2022-12-28 09:16:43
郭老师：回复优雅的外套你好，没有支付做其他应付款。
2022-12-28 09:31:59
优雅的外套：回复郭老师 已经支付了
2022-12-28 09:49:01
优雅的外套：回复郭老师 不考虑发票
2022-12-28 10:12:01
郭老师：回复优雅的外套支付了应该就是贷银行存款，你不想做费用的话，借其他应收款贷银行存款。
2022-12-28 10:39:04
优雅的外套：回复郭老师 这个收不回来了，是支付的保费，怎么其他应收款
2022-12-28 10:59:34
郭老师：回复优雅的外套那你问其他应付款或者应付帐款这个是啥 支付了用不着这两个科目
2022-12-28 11:19:23
优雅的外套：回复郭老师 我的意思，公司流水A公司，发票没收到
2022-12-28 11:34:47
郭老师：回复优雅的外套发票 没有收到 借其他应收款贷，银行存款 发票收到了，之后借管理费用贷其他应收款。
2022-12-28 12:03:48
郭老师：回复优雅的外套如果发票收到了，你们单位没有支付借管理费用贷其他应付款。
2022-12-28 12:29:06
优雅的外套：回复郭老师 借:其他应付款/应付账款 贷：银行存款 发票收到：借：管理费用 贷：其他应付款
2022-12-28 12:54:05
优雅的外套：回复郭老师 为什么挂其他应收款？我不明白
2022-12-28 13:21:33
郭老师：回复优雅的外套你这样会出现其他应付款或者是应付账款出现负数的，因为他们的发生额都是在代发。
2022-12-28 13:47:21
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
用现金支付职工体检费未支付部分存入银行如何做会计分录
借：银行存款 贷：现金
107楼
2022-12-28 09:05:51
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 包容的航空 发表的提问：
事业单位在新会计制度下，怎样做应付职工薪酬会计分录？工资有财政直接支付一部分，各大保险单位部分是财政授权支付。个人迎承担的保险部分由单位代扣代缴。谢谢！
借单位管理费 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷财政补助收入 其他应付款 借事业支出 贷财政补助预算收入
108楼
2022-12-28 09:14:59
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 好好 发表的提问：
实际生活中，商贸企业支付单位承担部分的社保费，是全部计入管理费用一社会保险费，还是分开销售人员、管理人员记入销售费用管理费用？
分开记入销售费用和管理费用中.
109楼
2022-12-29 08:33:36
全部回复
艾昵老师
职称：初级会计师
4.94
解题: 0.32w
引用 @ 寂寞的小白菜 发表的提问：
单位向单位员工以外的个人支付劳务报酬费用，会涉及到哪些税费？涉税的会计分录怎么做
代扣代缴个人所得税
110楼
2022-12-29 08:47:21
全部回复
寂寞的小白菜：回复艾昵老师 会计分录怎么做啊
2022-12-29 09:17:48
艾昵老师：回复寂寞的小白菜计提工资薪金个人所得税的时候，账务处理是， 借：应付职工薪酬—工资， 贷：应交税费—工资薪金个人所得税。 缴纳工资薪金个人所得税的时候，账务处理是， 借：应交税费—工资薪金个人所得税， 贷：银行存款。
2022-12-29 09:45:53
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ yali 发表的提问：
支付工程部杂项开支的会计分录
借：工程施工--其他间接费用贷：现金
111楼
2022-12-29 08:56:07
全部回复
yali：回复袁老师 老师，工地上的杂项开支怎么做会计分录
2022-12-29 09:06:49
袁老师：回复yali一样的啊
2022-12-29 09:35:43
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.31w
引用 @ 醉熏的战斗机 发表的提问：
财政暂未拨款，单位垫支单位管理费用，怎么做财务会计分录和预算会计分录
借：单位管理费用 贷：银行存款 借：事业支出 贷：资金结存-货币资金
112楼
2022-12-29 09:11:59
全部回复
醉熏的战斗机：回复家权老师 之前说那个预算会计分录借资金结存-货币资金 贷：其他预算收入！那么财务拨入经费了，那么分录怎么转？感觉有些绕不出去了
2022-12-29 09:59:52
醉熏的战斗机：回复家权老师 后来财政拨入经费
2022-12-29 10:21:00
醉熏的战斗机：回复家权老师 比如说单位人员的养老保险费，年金，社保！财政暂时未拨入经费，但是单位已支付各保险费！财务会计和预算会计要怎么做分录？
2022-12-29 10:46:25
家权老师：回复醉熏的战斗机单位垫付的资金就是，财政预算结存的资金。等拨入后，补充结存资金就是
2022-12-29 11:13:15
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
请问12月份计提的财务费用，没有支付，需要纳税调增吗，下年实际支付怎么做会计分录？
这个下年5.31号之前支付不需要纳税调增，借应付利息贷银行
113楼
2023-01-03 08:21:00
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
15日，采购员李静到财务科预支差旅费1000元，求会计分录
15日，采购员李静到财务科预支差旅费1000元，求会计分录
114楼
2023-01-03 08:42:53
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借其他应收款1000贷银行存款1000
2023-01-03 08:58:32
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 小敏 发表的提问：
支付员工医疗费会计分录
借：管理费用等 贷：应付职工薪酬-福利费 借：应付职工薪酬-福利费 贷：银行存款
115楼
2023-01-03 09:02:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
支付员工工伤赔偿费用的会计分录怎么写？
借：营业外支出贷：银行存款
116楼
2023-01-04 07:27:30
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 忧伤的毛豆 发表的提问：
某公司维修科使用定额备用金,9月1日,出纳拨付给维修科1500元定额备用金,9月18日用现金购买零部件 100元,次日到财务部门报销,要求出纳员编制如下会计分录:(答案以文字形式写在纸上并拍照上传)某公司维修科使用定额备用金,9月1.日,出纳拨付给维修科1500元定额备用金,9月18日用现金购买零部件 100元,次日到财务部门报销,要求出纳员编制如下会计分录
同学你好 借，其他应收款1500 贷，库存现金1500 报销 借，管理费用100 贷，库存现金100
117楼
2023-01-04 07:52:28
全部回复
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 震动的鱼 发表的提问：
老师你好，在新会计制度下，事业单位工资5000元，在工资中代扣个人部分养老保险1000元，财政授权支付4000元，财务会计分录及预算会计分录如何处理呢？
借：单位管理费用5000 贷：应付职工薪酬-工资5000 借：应付职工薪酬-工资 1000贷： 其他应付款-社保 1000 借 应付职工薪酬-工资4000 其他应付款-社保 1000贷 银行存款1000 零余额账户用款额度4000 借：事业支出 5000 贷：资金结存-货币资金 1000 资金结存-零余额账户用款额度4000
118楼
2023-01-04 08:20:31
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
采购员出差报销差旅费总额4355元,财会部门以现金补付355元的会计分录
借销售费用差旅费4355 贷其他应收款4000 库存现金355
119楼
2023-01-04 08:31:35
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 冰冰 发表的提问：
工程服务公司怎么计提工资和发放工资，具体要怎么做分录呢？发放工资里面有管理人员销售人员和工程部财务部技术人员这些要怎么注明做分录呢，计提工资的时候可以借销售费用-工资 工程成本-工资 管理费用-工资 贷应付职工薪酬这样吗？财务人员和技术员的应该要分类在哪里呢
你好！是的。分录就是这样。财务人员和技术人员的都计入管理费用。
120楼
2023-01-04 08:59:59
全部回复
冰冰：回复宋生老师 工程成本里面的工资是不是要进行结转的呢？我做出来没结转那个报表是不平的？要怎么结转呢
2023-01-04 09:24:59
宋生老师：回复冰冰您好！这个你可以当做存货计入资产负债表
2023-01-04 09:46:28
冰冰：回复宋生老师 那这样具体的分录要怎么做呢
2023-01-04 10:06:13
宋生老师：回复冰冰您好！不用单独做分录。
2023-01-04 10:19:45
冰冰：回复宋生老师 那我这样的话是用金蝶做账的系统上的报表是不平的
2023-01-04 10:38:42
宋生老师：回复冰冰您好！如果你一定要严格来做是这样， 每月根据确认当期合同收入，结转成本。 　　借：主营业务成本 　　　　工程施工——合同毛利——XXX合同段 　　　贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
2023-01-04 10:54:22
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