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月末还需要处理什么会计业务
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思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 溪客 发表的提问：
小企业会计准则，每月月末需要计提哪些？季度需要计提哪些？年末需要计提哪些？具体会计分录（详细到二级、三级科目）
需要计提 折旧、工资、摊销
256楼
2023-02-26 16:59:38
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溪客：回复思顿乔老师 老师，还有税金吧？请具体分录（详细到二级、三级科目）
2023-02-26 17:21:52
思顿乔老师：回复溪客借：成本或者费用---车辆、办公等 贷：累计摊销
2023-02-26 17:33:26
思顿乔老师：回复溪客借：管理费用或者成本---工资或者奖金 贷：应付职工薪酬
2023-02-26 17:55:18
溪客：回复思顿乔老师 税金不需要计提吗？
2023-02-26 18:11:09
思顿乔老师：回复溪客你好，麻烦稍等等一下
2023-02-26 18:39:38
思顿乔老师：回复溪客借：税金及附加 贷：应交税费—应交消费税 —应交城市维护建设税 —应交教育费附加 —应交资源税
2023-02-26 19:01:08
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 王多鱼 发表的提问：
为什么企业用当年利润弥补亏损，在会计上无需专门作账务处理。
因为不管企业盈利和亏损都自动结转到未分配利润了，未分配利润余额为盈利或亏损抵减后余额。
257楼
2023-02-26 17:14:59
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朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
外贸企业出口退税会计科目应交税费-应交增值税（出口退税）月末要怎么处理
借：其他应收款——应收补贴款 贷：应交税费——应交增值税（出口退税） 收到出口退税款时，做如下会计处理： 借：银行存款 贷：其他应收款——应收补贴款
258楼
2023-02-27 06:44:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ +1雪儿 发表的提问：
电商账务处理和一般的商业会计处理有什么不同？
账务处理没有区别，只是销售方式的不同而已
259楼
2023-02-27 07:13:26
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 坚持✊ 发表的提问：
请问，工会经费按季度申报的话，每月还需要计提吗？分录怎么处理。
您好！是的。借管理费用-工会经费 贷其他应付款-工会经费
260楼
2023-02-27 07:20:59
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坚持✊：回复宋生老师 之前月份没计提，后面怎么处理？
2023-02-27 07:47:40
宋生老师：回复坚持✊你好！你补充计提就好了。
2023-02-27 08:03:08
坚持✊：回复宋生老师 在当月补计提之前所有月份的合计数吗？ 也是借：管理费用，贷其他应付款吗？
2023-02-27 08:16:38
宋生老师：回复坚持✊你好！是的。补充计入就是这样
2023-02-27 08:32:55
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ qq这样就好 发表的提问：
工业企业月末计提、结转具体需要做什么凭证
结转收入成本损益类科目
261楼
2023-02-28 06:27:38
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qq这样就好：回复袁老师 具体借贷有么
2023-02-28 06:42:37
袁老师：回复qq这样就好借：主营业务收入等贷：主营业务成本等，本年利润
2023-02-28 07:05:56
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ EE 发表的提问：
老师，教育培训费报销1万多元，怎么处理会计账务，需要什么凭证呀
你好，用报销单和发票作为附件做帐借管理费用，职工教育经费，贷职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行存款
262楼
2023-02-28 06:35:06
全部回复
EE：回复玲老师 可以直接借管理费用。贷银行存款吗
2023-02-28 07:04:52
玲老师：回复EE您好，不可以的职工教育经费的正确分录是我发给你的那个，
2023-02-28 07:33:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 若水秋寒 发表的提问：
国税备案企业所得税属于减征的每月需要做什么账务处理？
你好，按减征之后的金额计提所得税 借；所得税费用 贷；应交税费-所得税
263楼
2023-02-28 06:44:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 我嘞个欣啊~~ 发表的提问：
当月没有生产，没有收入，月末只有一项固定资产折旧计入制造费用（后结转至生产成本），那月末还需要处理吗？
您好 当月没有生产，没有收入，月末只有一项固定资产折旧计入制造费用（后结转至生产成本），月末不需要处理
264楼
2023-02-28 07:10:13
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我嘞个欣啊~~：回复bamboo老师 系统生成财务报表时，这个生产科目余额是不是会自动结转到在产品科目
2023-02-28 07:24:39
bamboo老师：回复我嘞个欣啊~~系统生成财务报表时，这个生产科目余额是不是会自动结转到存货栏次
2023-02-28 07:49:26
朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 圆儿嘟嘟呐 发表的提问：
公司要注销 需要什么特别的账务处理吗 然后会新注册一个公司原来的公司的东西会拿到新公司用 需要什么特别的账务处理吗
把往来清理了，该交的税交了，固定资产之类的要卖给新公司
265楼
2023-02-28 07:18:00
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问：
非累计带薪缺勤不是不需要做账务处理吗，为什么这一题又说需要做账务处理呢？
不是说非累计带薪缺勤，不用做账务处理。是说，如果说这一年年末结束的时候如果说还有没有休假的，你不用做处理，如果说在当年里面他已经休假，或者是已经履行了相关的业义务，你还是要做处理
266楼
2023-03-01 06:29:48
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 张师师???? 发表的提问：
一次付完六月利息的银行帐怎么做 后面要分摊六个月利息怎么做会计处理
借：应付利息 贷：银行存款 分摊时，做 借：财务费用--利息 贷：应付利息
267楼
2023-03-01 06:48:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 冰凌 发表的提问：
会计年末，除了打印全年凭证，还需要打印什么表呀
你好，需要打印财务报表，还需要打印总账，明细账，日记账等
268楼
2023-03-01 07:10:31
全部回复
冰凌：回复邹老师 老师，日记账是不是就是平日银行和现金的流水呀
2023-03-01 07:32:54
邹老师：回复冰凌你好，不是流水，而是根据你凭证生成的现金日记账，银行存款日记账
2023-03-01 07:49:39
冰凌：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-03-01 08:14:21
邹老师：回复冰凌不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-01 08:39:42
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 维小尼 发表的提问：
本月发生进项51726.5，销账33128.2，月底需不需要做什么账务处理
您好！不需要做账务处理
269楼
2023-03-01 07:17:59
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维小尼：回复宋生老师 那如果反过来呢，进项3万多，销账5万多@宋老师:
2023-03-01 07:44:33
宋生老师：回复维小尼您好1月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税
2023-03-01 08:03:07
维小尼：回复宋生老师 就是说如果不要交税就不需要处理，如果需要交税就要做你上述分录@宋老师:
2023-03-01 08:22:13
宋生老师：回复维小尼您好！是的。就是这样理解
2023-03-01 08:34:49
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 柒柒? 发表的提问：
代理记账，每个月末需要跟客户确认什么？需要他提供什么资料，还没开始做不清楚
你好  需要把所有的发票给你们的 。 你们要有发票才能做账。 还得注意下税负率的考核 。 避免税负过低 查账的风险 
270楼
2023-03-02 06:05:54
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柒柒?：回复meizi老师 还没建账，要期初余额表吗
2023-03-02 06:35:41
柒柒?：回复meizi老师 就是让客户提供期初余额吗？然后还要跟他们出纳核对库存现金，银行存款吗
2023-03-02 06:53:15
meizi老师：回复柒柒? 你好      是的。 需要期末余额表来 建筑 。  需要的    是的 还得核对往来 货币资金   固定资产这些  
2023-03-02 07:21:19
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