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关于三万元以下免税会计分录
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 人生没有如果 发表的提问：
小规模纳税人季度申报小于9万元，免征增值税以及附加税怎么做分录
免征增值税的分录 借 应交税费-应交增值税 贷 其他收益 附加税分录不用做的。
121楼
2023-01-04 08:33:25
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 仙吕不讲理 发表的提问：
你好，我报关公司，帮货主公司代缴关税如何做会计分录
代交的关税，你是作业其他应收款和其他应付款处理。
122楼
2023-01-04 09:00:28
全部回复
仙吕不讲理：回复陈诗晗老师 那我就是收到对方单位打进来的钱，借：银行存款 贷：其他应收 然后支付关税，借：其他应付 贷：银行存款，对吗
2023-01-04 09:25:45
陈诗晗老师：回复仙吕不讲理是的。同学。处理 是对的
2023-01-04 09:36:16
刘艳红老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 9.64w
引用 @ 朝奋 发表的提问：
小规模公司，不超45万发票减免增值税。老师，请问减免税会计分录怎么做账？？？请老师列到三级科目
借：应交税费—应交增值税，贷：营业外收入，同学，你好，这个不需要做到三级科目。
123楼
2023-01-04 09:08:59
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朝奋：回复刘艳红老师 老师，我的财务系统涉应交税费及到三级科目，营业外收入涉及到二级科目，所以才不知道怎么做？？？
2023-01-04 09:29:24
刘艳红老师：回复朝奋你们小规模怎么设这么多明细呀，一般到地级明细就可以了，应交税费—销项税额-应交增值税，营业外收入-增值税
2023-01-04 09:49:08
朝奋：回复刘艳红老师 系统自动带出这些科目的，营业外收入二级科目应该怎么设置
2023-01-04 10:03:53
刘艳红老师：回复朝奋这个好像不可以加二级科目，只有一级科目。
2023-01-04 10:23:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 蓝精灵 发表的提问：
餐饮公司10万以下免税，免税收入怎做分录
你好 借；库存现金 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入——增值税减免
124楼
2023-01-05 08:23:58
全部回复
蓝精灵：回复邹老师 那季度报税的，第一二个月要先做应交税金，第三个月才转吗
2023-01-05 08:42:18
邹老师：回复蓝精灵你好，是的，季度末月结转到营业外收入就是了
2023-01-05 08:53:15
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
小规模企业3万以下免税税金计入营业外收入，免征的增值税及附加用不用交企业所得税，3万元以下免税分录是不是这样做？借：应交税费-增-销 贷：营业外收入
是的，是这样账务处理的，这个营业外收入要并入利润总额缴纳所得税的
125楼
2023-01-05 08:35:39
全部回复
糖果老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,审计师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ 有多好 发表的提问：
请问一下，海关关税的会计分录怎么做
计到商品成本的，借库存商品，贷银行存款
126楼
2023-01-05 08:54:18
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 摩登 发表的提问：
老师，关于递延所得税的计算？ 企业所得税适应三免三减半
你好同学三免的时候就不产生递延所得税，减半的部分也不涉及，这个是永久性差异
127楼
2023-01-05 09:06:00
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 幽默的煎饼 发表的提问：
一个小规模纳税人，销售自产免税中药材产品，关于会计分录怎么做？其相关的成本怎么核定？
借银存贷主营业务收入 你购买种子，人工费，机械费，施肥，等都是成本
128楼
2023-01-06 07:47:43
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 阳光 发表的提问：
500万元以下的固定资产一次性折旧会计分录
借管理费用-累计折旧 贷累计折旧
129楼
2023-01-06 08:13:52
全部回复
QQ老师：回复阳光你好！于正常业务一样的次月全额 借：相关费用 在：累计折旧 就可以
2023-01-06 08:31:28
阳光：回复QQ老师 也就是在次月减去净残值，一次性计入相关费用？
2023-01-06 08:53:59
QQ老师：回复阳光你好！当月 借：固定资产 应交税费 贷：银行存款 次月 借：相关费用 在：累计折旧 没有净残值
2023-01-06 09:12:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 輕描淡寫 ζ. 发表的提问：
季度9万免税会计分录怎么做
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
130楼
2023-01-06 08:36:12
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ “琴妹儿＂ 发表的提问：
老师：当月开的销售普票低于3万的是不是就免税啊？
如果没有发票的情况下，全部收入不超过3万是免税的
131楼
2023-01-06 09:05:59
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“琴妹儿＂：回复邹老师 我们是一般纳税人，8月份开出的发票总额有193290.00， 其中销项税额9690.56*2份（专票） 412.92*2份（专票） 424.53（普票），外账会计给我说的424.53的普票不用交税，可以免税？
2023-01-06 09:33:32
邹老师：回复“琴妹儿＂不行，一般纳税人没有收入低于3万免税的说法
2023-01-06 09:57:42
“琴妹儿＂：回复邹老师 那个外账主管还不停的给我解释说这是小微优惠，我还是觉得会计学堂老师回单比较权威
2023-01-06 10:12:21
邹老师：回复“琴妹儿＂感谢你对学堂老师的信任
2023-01-06 10:38:24
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 熊猫公主 发表的提问：
老师你好：小微企业月销售额不超过30000减免税收，刚开始该怎么计提就怎么计提，减免时我需要向到税务局提交哪些资料？是不是得税务局确认才能确定享受减免呢？
减免税不需要税局提交资料
132楼
2023-01-08 10:30:34
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熊猫公主：回复罗老师 也不需要得到税局的认可吗？谢谢老师!
2023-01-08 10:50:20
罗老师：回复熊猫公主对的
2023-01-08 11:19:59
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 菜园子 发表的提问：
老师，公司是小微企业，与对方签订4.8万元合同，分期付款，两个月各开一张发票，2.4和2.4万元，这样的话就不用交增值税吗？
对，不用缴纳增值税
133楼
2023-01-08 10:39:26
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 细心的发卡 发表的提问：
老师您好，我们是一家医销售疗器械的小规模纳税人，月销售额3万以内的免税吗？
可以的，不分行业的
134楼
2023-01-08 11:04:03
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 雪花 发表的提问：
老师，小规模季度申报增值税30万以下增值税和附加税，水利基金减免的会计分录，印花税计税依据是含税还是不含税，印花税会计分录
增值税，借应交税费-应交增值税贷营业外收入 附加税和水利建设免，不需要做的 印花税最好看你当地口径，我这边不含税的借税金及附加贷银存
135楼
2023-01-08 11:17:59
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雪花：回复郭老师 小规模纳税人按季度申报，企业不含税免税销售额100000，水利基金销售额是不是也是100000，印花税销售额也是100000
2023-01-08 11:34:58
雪花：回复郭老师 印花税小规模纳税人30万以下是不是要收税，不减免
2023-01-08 12:01:32
郭老师：回复雪花你好是的 印花税不免的
2023-01-08 12:19:02
雪花：回复郭老师 买啦金税盘480在哪里填列，服务费280是不是每年都有
2023-01-08 12:31:56
雪花：回复郭老师 老师，小规模纳税人30万以下怎么做账才能少交企业所得税
2023-01-08 12:42:42
郭老师：回复雪花需要交增值税才可以抵扣 减免表和主表应纳税减征额 费用成本有发票抵扣
2023-01-08 13:02:13
雪花：回复郭老师 老师，买啦金税盘，但增值税一直在30万以下，可以在减免表和主表填应纳税减征额吗
2023-01-08 13:13:06
郭老师：回复雪花你好，不交税不可以的
2023-01-08 13:31:12
雪花：回复郭老师 必须交税才可以填吗
2023-01-08 13:42:42
郭老师：回复雪花减免表2.3列可以填写就是抵扣不了
2023-01-08 13:52:58
雪花：回复郭老师 填写啦抵扣不了，再次申报增值税时是不是不能抵扣啦
2023-01-08 14:21:36
郭老师：回复雪花你好，谁让你抵扣了？实际抵扣哪里是0“并没有让你填写 你拿出减免表看下
2023-01-08 14:39:10
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