朴老师：回复小龙虾你直接做银行存款就可以了

小龙虾：回复朴老师 老师，那贷方记什么呢？其他应收款？

明明还是个小菇凉：回复QQ老师 不可以用应付账款嘛

明明还是个小菇凉：回复QQ老师 然后这部分工资可以不开发票嘛

明明还是个小菇凉：回复QQ老师 直接工资表可以嘛

QQ老师：回复明明还是个小菇凉你好，与经营无关不可以做应付账款

明明还是个小菇凉：回复QQ老师 工资不是成本嘛

明明还是个小菇凉：回复QQ老师 怎么跟经营无关了

QQ老师：回复明明还是个小菇凉你好！你们是总公司和分公司之间的关系，分公司是非独立核算

燕：回复徐阿富老师 谢谢老师！可不可以在应交税费下设个预交增值税？

徐阿富老师：回复燕你好，也可以的，子目没有关系的，自己知道这个缴纳的是什么就好

懒羊羊：回复邹老师 但是现在还没有收回来，我做借:其他应收 小魔豆 银行存款 手续费 贷：主营业务收入

邹老师：回复懒羊羊你好，可以的

懒羊羊：回复邹老师 谢谢

邹老师：回复懒羊羊不客气，祝你学习愉快，工作顺利。

祝家那个妞：回复宋生老师 及时现在一下看不出简易计税税额是多少，一般计税税额是多少，所以想返回去重新调整一下！可以吗？ ！

宋生老师：回复祝家那个妞你好！你的软件可以就可以的。

祝家那个妞：回复宋生老师 简易计税的会计分录开具工程款发票 借：应收账款100 贷：主营业务收入97 应交税费-简易计税 3 缴纳时：借：应交税费-简易计税 3 贷：银行存款 3 这样吗？

宋生老师：回复祝家那个妞您好！是的。不过建议你应交税费-应交增值税-简易征收。

祝家那个妞：回复宋生老师 一般计税的开具工程款发票 借：应收账款 100 贷：主营业务收入 90 应交税费-应交增值税-销项税 10 缴纳时：借：应交税费-应交增值税-销项税 10 贷：银行存款 10 这样吗？

宋生老师：回复祝家那个妞您好！不是的。这个要看销项与进项的差额

祝家那个妞：回复宋生老师 收到工程款100 借：银行存款100 贷：应收账款 100 开具工程款发票 借：应收账款 100 贷：主营业务收入 90 应交税费-应交增值税-销项税 10 假如 进项税是 6 那么这个进项和销项的差怎么用分录表示呢？借：应交税费-应交增值税-销项税 10 贷：应交税费-应交增值税-进项税 6 应交税费--未交增值税4 缴纳增值税时借：应交税费-未交增值税4 贷：银行存款 4这样吗？

宋生老师：回复祝家那个妞您好！你可以这样，但是标准的做法是这样 月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税 交纳以前期间未交的增值税额 借：应交税费——未交增值税 　　贷：银行存款

心地善良的屎壳郎：回复邹老师 是的

邹老师：回复心地善良的屎壳郎你好，借方计入管理费用科目核算

????“懵”想家•段小楠????：回复邹老师 好的 谢谢；；老师

邹老师：回复????“懵”想家•段小楠????不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢