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会计账目期初余额记账啊错误
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 丹丹 发表的提问：
银行存款期初余额输入错误，但已结账，如何调整分录
你好多做了还是少做了？
31楼
2022-12-06 10:41:06
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郭老师：回复丹丹如果你的汽车做错了的话，你其他的另一个科目也有错误的。
2022-12-06 10:57:23
丹丹：回复郭老师 19年银行账户余额是6944.67，但20年1月开户行做更换了，然后录入期初余额多录入100，现在导致银行余额与实际对不上
2022-12-06 11:25:48
郭老师：回复丹丹企业利润分配，未分配利润贷银行。
2022-12-06 11:44:50
郭老师：回复丹丹借利润分配，未分配利润贷银行存款。
2022-12-06 12:09:15
小丽老师
职称：税务师,中级会计师
4.96
解题: 0.13w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
老师，材料成本差异借方余额，怎么作分录调整过来啊。这个差异是不存在的，前期会计记账错误，导致了这个差异
您好，如之前材料在入库时错记入了，您可以借：生产成本 贷：材料成本差异 这样可以平，但是会增加本期的生产成本，但前期在错记时当期的生产成本是少记了的。
32楼
2022-12-06 10:51:21
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 卡布奇诺 发表的提问：
您好，年期初银行存款余额错误，怎么调整啊，怎么做分录
这个是无法调整的，只能放在当期调账处理。因为年初数无法改了。已经在税务备案存档的税务报表的数据
33楼
2022-12-06 11:14:59
全部回复
卡布奇诺：回复江老师 那我当期怎么改啊，怎么做分录
2022-12-06 11:27:03
江老师：回复卡布奇诺直接你看是什么错误，就是通过账务处理调账。
2022-12-06 11:54:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 红太狼 发表的提问：
老师我在银行日记账结账时发现月初有一次错误，凭证没错账本登记比实际多，我应该怎么改正呢？用划线法是不是所有余额都要改啊？
你好，可以是划线更正，对余额错误的都需要更正
34楼
2022-12-07 10:33:28
全部回复
红太狼：回复邹老师 还有其他办法吗，因为后面的余额有一笔我已经更改过再改就没地方了
2022-12-07 10:48:11
邹老师：回复红太狼你好，你可以在现在做更正分录，之前的不用修改
2022-12-07 11:12:04
红太狼：回复邹老师 那应该怎么写呢…？只是银行日记账登记数比实际的多了，对应的其他应收款科目没有错误
2022-12-07 11:38:33
邹老师：回复红太狼那就只能是更正银行日记账账簿了
2022-12-07 11:58:08
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 成就的招牌 发表的提问：
记账发现所记科目一方正确，另一方错误，金额无误，应该怎么处理
同学您好，那就把错误的科目调整为正确的科目，错误科目金额冲了，记入到正确的科目里面去
35楼
2022-12-07 10:40:53
全部回复
成就的招牌：回复文老师 是红字记一笔，蓝字记一笔吗？
2022-12-07 11:00:30
文老师：回复成就的招牌您具体是什么业务做错的
2022-12-07 11:25:09
成就的招牌：回复文老师 如在通过转账方式将A银行账户转出10000元至B银行账户，在记账时，错记为:借 银行存款C   10000              贷  银行存款A   10000
2022-12-07 11:47:56
文老师：回复成就的招牌那就应该是借银行存款B是吧，借银行存款B正数借银行存款C负数
2022-12-07 12:03:23
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 苜蓿沙米冰 发表的提问：
期末结账后发现有一个科目余额方向错误，该怎么修改
那你当时分录怎么做的？？
36楼
2022-12-07 11:09:59
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马老师：回复苜蓿沙米冰把你的问题说清楚点
2022-12-07 11:31:06
苜蓿沙米冰：回复马老师 开发费用之前把余额方向弄成贷方了，期末结转就变成负数了
2022-12-07 11:46:43
苜蓿沙米冰：回复马老师 前期分录是按照余额方向为借方做的，期末结转后才发现设置里面的余额为贷方
2022-12-07 12:15:05
马老师：回复苜蓿沙米冰负数就表示的是相反方向 这个可以啊 没有啥影响的啊
2022-12-07 12:42:30
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 仙人掌 发表的提问：
老师，请问在借贷记账法下，关于成本类账户结构描述错误的是， A借方登记增加额， B货方登记 减少额，C 期末余额一定在借方 D有些 账户 可能没有余额。这个题目应该选择什么啊
你好，第三个，主营业务成本需要结转损益的，没有余额
37楼
2022-12-08 14:20:46
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 会计学堂金牌课程指导老师 发表的提问：
今年使用了新政府会计制度记账了，我想问一下，期初预算科目“货币资金”的余额怎么算啊？
你好，货币资金=财政补助结余+非财政补助结余+财政返还额度
38楼
2022-12-08 14:26:39
全部回复
会计学堂金牌课程指导老师：回复紫藤老师 预算会计的期初余额有什么公式吗？和财务会计的余额的什么关联吗？
2022-12-08 14:53:14
会计学堂金牌课程指导老师：回复紫藤老师 需要挂接现金流量辅助核算的科目有哪些？
2022-12-08 15:11:04
紫藤老师：回复会计学堂金牌课程指导老师预算会计的期初余额要做好新旧制度的连接
2022-12-08 15:26:15
文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ 电会1802 李倩 发表的提问：
A为什么要选？出现记账错误不就是记账凭证错误吗？A是适用是账簿错误，记账凭证没错啊
同学，你好 记账的意思是登记账簿，并不是记账凭证
39楼
2022-12-08 14:52:45
全部回复
电会1802 李倩：回复文静老师 记账是包括登记账簿和登记记账凭证吗？还是只包括登记账簿
2022-12-08 15:16:22
文静老师：回复电会1802 李倩记账是指登记账簿同学，你看记账凭证上面有一栏签名栏叫记账，还有一栏叫制单，制单是填写记账凭证，记账是指登记账簿。
2022-12-08 15:27:14
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 佳妮 发表的提问：
老师，2017年会计在交接的时候，把应付账款的期初余额28890误记成28896，中间有6元的误差，我该怎么调整？
您使用的是记账软件还是手工帐？
40楼
2022-12-08 14:59:59
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佳妮：回复张艳老师 当时是软件记账跟手工记账交接的时候
2022-12-08 15:20:55
佳妮：回复张艳老师 软件记账把期初数给输错了
2022-12-08 15:40:07
张艳老师：回复佳妮这样的话，就看看您公司的记账软件能否支持修改期初余额，如果不可以的，那就要么重新建立帐套，要么就只能这样了。
2022-12-08 16:08:07
佳妮：回复张艳老师 老师，之前已经更换过两个会计软件了，这个是在第一次更换会计软件的时候出现的错误，我更改现在的软件期初数据可以吗？
2022-12-08 16:37:42
张艳老师：回复佳妮是的，是可以在重新建立帐套时，输入正确的期初余额。
2022-12-08 16:48:24
佳妮：回复张艳老师 我们现在帐套启用很久了，重新建立期初数据是不是最好在一月份的时候？另外可以做什么科目进行调整吗？
2022-12-08 17:12:55
张艳老师：回复佳妮是的，最好是年初启用新的帐套。 可以做调整的，不过在建立帐套前，您是要先试算资产负债表平衡的。
2022-12-08 17:26:25
佳妮：回复张艳老师 嗯嗯，那现在可以用什么分录把这个应付调整过来吗？
2022-12-08 17:41:47
张艳老师：回复佳妮不用做分录的，分录是在草稿纸上做的，只要您试算资产负债表平衡后，就可以建立帐套，输入期初余额了。
2022-12-08 18:05:50
佳妮：回复张艳老师 除了新建账套，还有其他办法吗？
2022-12-08 18:29:56
张艳老师：回复佳妮那就看您公司的记账软件能否支持修改期初余额了。
2022-12-08 18:57:05
佳妮：回复张艳老师 老师，我已经把应付账款期初数调整了，调整后试算不平衡，还应该调整哪个科目呢？
2022-12-08 19:23:54
张艳老师：回复佳妮这个问题几句话都讲不清楚，建议您找一个老会计帮着调平资产负债表草表。
2022-12-08 19:40:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 焰焰 发表的提问：
十月份科目余额表，应付账款本期余额贷方是红色数，啥错误？
你好，表示你们提前支付的。
41楼
2022-12-09 10:45:04
全部回复
焰焰：回复郭老师 这不是错误吗？
2022-12-09 11:01:11
郭老师：回复焰焰没有问题，可以的，你提前支付给对方的出现了负数是正确的。
2022-12-09 11:23:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ ❤ 甜甜 发表的提问：
建账的时候年期初的的应收账款金额登记错误了，该如何修改？
你好，期初数据错误就只能是重新建账，录入正确期初数的
42楼
2022-12-09 11:00:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 会丫头 发表的提问：
些科目没有期初余额，记入总账第一行要写期初余额嘛？
你好，哪怕是0也需要写期初余额的 因为新的一年的账务就需要把上年期末余额结转过来，作为今年期初数的
43楼
2022-12-09 11:13:49
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 神勇的人生 发表的提问：
应付职工薪酬，账本录入期初余额时，录入错误了，怎么调整
你好，需要重新建账录入正确期初数才是的
44楼
2022-12-09 11:23:59
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ K14610790207665 发表的提问：
录入期初数据看科目余额表还是明细账本年累计余额啊
看科目余额表的余额
45楼
2022-12-11 11:06:44
全部回复
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