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会计账目期初余额记账啊错误
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 小草 发表的提问：
红字冲销法是用于会计分录错误或者实记金额大于应记金额，而的不仅仅是会计分录错误，而且是实记金额小余应记金额，这该怎么办？
直接用数据说，我帮助你解决这个问题
106楼
2022-12-27 08:59:02
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小草：回复李爱文老师 老师，拜托了，这些账目我做的一塌糊涂
2022-12-27 09:18:45
李爱文老师：回复小草首先个人扣社保是个人承担还是公司承担？
2022-12-27 09:48:09
小草：回复李爱文老师 个人社保，公积金都由公司承担
2022-12-27 10:13:39
李爱文老师：回复小草这种情况，建议以年终奖的数据将工资数据抹平。因为如果你直接以发工资的情况抹平，这个个税数据就很多。
2022-12-27 10:25:03
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ ???? 发表的提问：
老师 你好 公司刚做账 银行有余额 我做期初余额了 记账不平 怎么设置啊
你银行有期初余额，对应的应该还有其他科目有余额的
107楼
2022-12-27 09:17:28
全部回复
????：回复辜老师 没有啊 就是上个月底银行有余额
2022-12-27 09:34:40
辜老师：回复????你只有这一个科目有余额吗，如果你只有资产，没有负债和所有者权益，那试算是不会平衡的
2022-12-27 09:55:23
????：回复辜老师 做了这笔 还是不平啊
2022-12-27 10:22:04
辜老师：回复????你实收资本也要填对应的余额
2022-12-27 10:36:45
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 敛 发表的提问：
，记账凭证填写无误，登记账簿时金额错误，并且已月底结账，后面又记了几笔金额，均已结出余额，该怎么更正？
，建议在结出余额下的空白行进行更正调整处理比较好。
108楼
2022-12-27 09:23:59
全部回复
敛：回复王雁鸣老师 金额大于正确金额，直接把多余的减掉可以吗
2022-12-27 09:46:58
王雁鸣老师：回复敛您好，金额大于正确金额，直接把多余的减掉可以的。摘要写明原因。
2022-12-27 10:05:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
记账员A记账错误
2014年的借款业务， 记账员A一直将暂垫款计入了短期借款科目， 现在2015年，更换了记账员B，记账员B发现这个错误 应该如何更正？
109楼
2022-12-28 08:07:16
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借；短期借款 贷；其他应付款
2022-12-28 08:21:30
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ LIMH 发表的提问：
如果已经记账才发现错误怎么更正呢
可以通过调整分录进行调整
110楼
2022-12-28 08:31:21
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小贝贝 发表的提问：
发现两年前的记账错误怎么处理
可以做更正的分录处理，
111楼
2022-12-28 08:57:30
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ angle 发表的提问：
乱账要怎么处理，科目写错，期初余额未录，导致现在乱账
你好 具体是什么科目写错了 不涉及损益科目 直接调整 。 没录入期初 那你们期初怎么平衡的
112楼
2022-12-28 09:23:59
全部回复
angle：回复meizi老师 因为刚来新公司，她们没有专业的会计做账，所以没有做期初余额。导致现在账很乱，利润报表也是负数。我要怎么做才能平账呢！除了把财务软件初始化之外，有什么更好的办法吗
2022-12-28 09:46:30
meizi老师：回复angle你需要盘点数据 查每个科目的期末余额 。 与你现在账上核对。 有差异的一笔一笔的去调整 不能一笔就调整的
2022-12-28 09:58:51
angle：回复meizi老师 意思是把每个月的科目期末余额相加，然后填到期初余额总科目上吗
2022-12-28 10:20:20
meizi老师：回复angle你好 1. 意思就是 你既然是乱账 就要挨着去查为什么乱。 每个科目 截止到现在的账 有哪些科目是错误 就去调整那些科目
2022-12-28 10:42:58
angle：回复meizi老师 从今年的年份开始查吗？还是从建账初期啊
2022-12-28 10:56:51
meizi老师：回复angle你好 从你们建账期初开始查的
2022-12-28 11:12:15
angle：回复meizi老师 公司是去年12月份才购买的财务软件使用，但是公司已经成立多年，这种要怎么查啊
2022-12-28 11:24:17
meizi老师：回复angle你好 从你们建账12月开始查 如果之前你们已经建账了的话
2022-12-28 11:43:20
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Cocoจุ๊บc 发表的提问：
发现往期记账科目错误 应该如何调整
您好，具体说一下哪个科目错误了，是否涉及损益科目呢？
113楼
2022-12-29 08:45:42
全部回复
Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 是的 跨年了 材料原本入库了 付款的时候直接冲应付账款 可是记了管理费用 耗材费 应该如何更正
2022-12-29 09:10:49
张艳老师：回复Cocoจุ๊บc请将原来错误的分录以及本该正确的分录上传一下，老师帮您列调整分录。
2022-12-29 09:33:15
Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 19年6月记账的 我这里上不了图片
2022-12-29 09:57:12
Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 19年6月记账 采购入库 借方原材料-辅材3539.82 借 应交税费 -应交增值税 -进项税额460.18 贷 应付账款X公司 4000
2022-12-29 10:07:36
Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 19年7月付款 借方管理费用 3539.82 应交税费 应交增值税税 -进项税额460.18 贷方 银行存款4000
2022-12-29 10:25:52
Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 后面发现 应付账款贷方有余额4000 实际付款直接冲应付账款就可以 我现在如何调整
2022-12-29 10:50:21
Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 老师在吗
2022-12-29 11:16:42
张艳老师：回复Cocoจุ๊บc在的，马上就给您回复。
2022-12-29 11:38:38
张艳老师：回复Cocoจุ๊บc19年7月份的业务应该和6月份的是一回事吧，那说明您公司管理费用入重了，重复抵扣进项税额，对吗？
2022-12-29 12:03:35
张艳老师：回复Cocoจุ๊บc如果是的话，要做 借 以前年度损益 负数 应交税费-应交增值税-进项税额 负数 贷 应付账款 负数
2022-12-29 12:30:01
Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 是一回事 我意思就是付款的时候 做错了
2022-12-29 12:42:48
Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 怎么做 ？ 你写出来给我
2022-12-29 12:56:10
张艳老师：回复Cocoจุ๊บc7月份做 借 应付账款 贷 以前年度损益调整 应交税费-应交增值税-进项税额
2022-12-29 13:06:49
张艳老师：回复Cocoจุ๊บc需要做的调整分录是上面的分录，不是七月份（打错了）
2022-12-29 13:23:50
Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 可以写清楚点吗 金额是多少 做一笔就可以？
2022-12-29 13:36:35
Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 19年7月付款 借方管理费用 3539.82 应交税费 应交增值税税 -进项税额460.18 贷方 银行存款4000 这笔分卢做错了
2022-12-29 14:02:45
Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 跨年了 怎么冲
2022-12-29 14:21:11
张艳老师：回复Cocoจุ๊บc借 应付账款4000 贷 以前年度损益调整 3539.82 应交税费-应交增值税-进项税额 460.18
2022-12-29 14:39:25
Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 借：以前年度损益调整 3539.82 贷：利润分配—未分配利润3539.82
2022-12-29 14:53:48
Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 还要做多这笔吗
2022-12-29 15:18:58
张艳老师：回复Cocoจุ๊บc对的，最后还要做上这笔分录。
2022-12-29 15:47:56
Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 内账外账都一样吗
2022-12-29 15:59:00
Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 是不是跨年才这样做？ 跨月可以红字冲正
2022-12-29 16:28:51
张艳老师：回复Cocoจุ๊บc1内外账一样的处理
2022-12-29 16:48:35
张艳老师：回复Cocoจุ๊บc2这个是跨年做调整分录，涉及损益科目，才这样处理的。
2022-12-29 17:02:00
Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 是不是年度结转了 所有不能去原始凭证更改 只能在本月更正
2022-12-29 17:23:20
张艳老师：回复Cocoจุ๊บc是的，是这样理解的。
2022-12-29 17:35:41
王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ 薄薄 发表的提问：
28． “零余额账户用款额度” 科目主要用于财政授权支付方式结算。( ) 错误 正确 29． 科学事业单位不存在现金溢余和短缺的会计处理。( ) 错误 正确 30． “长期借款”科目应当按照贷款单位和贷款种类进行明细核算。。( ) 错误 正确
28.对，29.借30.对
114楼
2022-12-29 09:05:03
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 古·玥仲为 发表的提问：
老师你好！现金日记账与银行日记账的本月合计余额计算公式为：期末余额=期初余额-本期减少额+本期增加。1月的期初余额是不是指上年12月的期末余额?
是的
115楼
2022-12-29 09:20:59
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 枫の叶* 发表的提问：
资产负债表中利润分配的期末余额减去期初余额与利润表中的净利润总额对不上，经查账已发现以前月份做账错误，错误主要是会计科目挂错借贷方向，现需要把做错的凭证冲销重新填制吗？结转到下一年后，今年的未分配利润会影响到下一年的资产负债表和利润表金额不同吗？期末数对的，应该不会带入到下一年的吧？
1、需要把做错的凭证冲销重新填制。 2、未分配利润数据影响下年资产负债表的期初数，不影响利润表。
116楼
2023-01-03 08:22:22
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ✨小燕子 发表的提问：
用红字更正法，假如会计科目错误，记账凭证也错了，那么用红字冲销，篮字更正是对会计账簿还是记账凭证
你好，两种都要这样处理
117楼
2023-01-03 08:31:58
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 古·玥仲为 发表的提问：
宋老师你好！现金日记账与银行日记账的本月合计余额计算公式为：期末余额=期初余额-本期减少额+本期增加。这个本期为月，期初余额是不是指上月的余额，如：1月的期初余额是不是12月的期末余额。
是的
118楼
2023-01-03 08:43:44
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 瑞霖 发表的提问：
辅助期初余额，期初挂账金额错了，怎么调整？
具体的什么错误
119楼
2023-01-03 09:11:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 野性的小松鼠 发表的提问：
总账登记没有期初余额，有发生额是直接登记本月合计吗？ 没有发生额还是有期初余额总账还需要登账吗
您好 总账登记没有期初余额，有发生额是直接登记本月合计 没有发生额还是有期初余额总账还需要登账
120楼
2023-01-04 08:34:11
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