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会计电算化结转本年利润损益
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小宋老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.16w
引用 @ 温故知新M 发表的提问：
结转损益后算出的本年利润是利润表里的营业利润吗？两者的数是一样的吗？
不一样，营业利润不包括营业外收支。
241楼
2023-02-26 16:18:35
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温故知新M：回复小宋老师 老师，那本年利润跟利润总额数是一样的对吗？
2023-02-26 16:50:15
小宋老师：回复温故知新M也不一样，本年利润是当年1—12月的未分配利润。是所得税后净利润。利润总额是指当年未计交所得税的税前利润。
2023-02-26 17:07:03
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 椛季 发表的提问：
本年利润那张凭证是期间损益结转完了再做还是先结转了再做期间损益结转
是损益结转完再做，你本年利润最后的余额需要是0才可以
242楼
2023-02-26 16:47:10
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椛季：回复maize老师 老师，我税已经报完了，但是结转本年利润这张未做，现在反结帐，对报表有没有影响呢？
2023-02-26 16:59:15
maize老师：回复椛季对你报表没有影响这个
2023-02-26 17:16:02
椛季：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-02-26 17:28:00
maize老师：回复椛季满意请给五星好评，谢谢。
2023-02-26 17:54:10
寒池老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.01w
引用 @ ch 发表的提问：
老师，年底我要计提所得税费用。我是不是先审核，过账，结账后再返回来再进行损益结转？然后结转损益后本年利润的差额就可以计算所得税费用？然后本年利润明细账中的余额就是我要转进未分配利润的金额？
您好，1、可以根据科目余额表（收入、费用、税金及附加等）计提所得税费用，然后全部审核、过账、结转损益、结账。还有一个笨办法，就是先审核、过账、结转损益，然后结账，根据利润表利润总额，反结账、计提所得税费用。2、科目余额表中本年利润余额就是要结转至利润分配的金额。谢谢。
243楼
2023-02-26 17:01:59
全部回复
ch：回复寒池老师 您讲的第一种方法具体怎么看呢？
2023-02-26 17:28:44
寒池老师：回复ch您好，根据科目余额表收入、费用、税金及附加等计算利润总额，弥补以前年度亏损，然后计提所得税费用，最后就是审核凭证、过账、结账。谢谢。
2023-02-26 17:38:51
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 王尚智 发表的提问：
结转损益至本年利润的时候，本年利润的金额是怎么得来的？
结转时： 借：主营业务收入、其他业务收入等 贷：本年利润 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务成本、管理费用等 就是上面的结转各项收入跟成本费用后的余额得出来的。
244楼
2023-02-26 17:10:28
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王尚智：回复笑笑老师 这两个一借一贷的本年利润金额是一样的吗？？为什么我练的题怎么都不对？？？
2023-02-26 17:37:15
笑笑老师：回复王尚智图看不清楚。可以把分录写下来，或截图在一个图上。
2023-02-26 17:52:11
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 肖潇 发表的提问：
今年4月的主营业务成本未结转，结转到本年利润里面，那会计分录是不是借：主营业务成本，贷本年利润，可这么做了损益表不对呢
结转损益科目 借方本年利润贷方主营业务成本 你检查下分录对不
245楼
2023-02-26 17:23:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 瑞潴 发表的提问：
个人所得税是算损益类吗，月末不用结转到本年利润吗？
你是个体户吗还是？
246楼
2023-02-27 06:54:03
全部回复
瑞潴：回复文文老师 我看到商贸会计实操里，筹建期结束后，营业初期里的初期数据里面有个人所得税的
2023-02-27 07:23:53
文文老师：回复瑞潴应交税费-个人所得税，这是负债科目
2023-02-27 07:36:44
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 娇 发表的提问：
老师，年底结转的本年利润和损益表上的净利润不同，我该怎么对出差额啊？
利润表的净利润累计数=资产负债表未分配利润的期末数-年初数（计提盈余公积，盈余公积弥补亏损，向股东分配股利，有以前年度损益调整这个就不会相等了）
247楼
2023-02-27 07:00:03
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ????黛慧子 发表的提问：
结转损益后贷方：本年利润200000，借方15500，结转利润分配——未分配利润分录怎么做？
借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
248楼
2023-02-27 07:30:00
全部回复
????黛慧子：回复吴月柳 金额怎么写？
2023-02-27 07:54:32
吴月柳：回复????黛慧子200000-15500的余额
2023-02-27 08:13:00
????黛慧子：回复吴月柳 借：本年利润（红字184500） 贷：利润分配-未分配利润（红字184500）是这样嘛？
2023-02-27 08:34:01
吴月柳：回复????黛慧子蓝字不是红字
2023-02-27 08:49:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ SHASHA 发表的提问：
还有月底结转损益类科目。借：主营业务收入贷：本年利润借：本年利润贷：主营业务成本 管理费用 销售费用那么，老师，月底还需要把本年利润这个科目结转平吗？还用做 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润这个会计分录吗？本年利润不属于损益类科目吧，应该是不需要结转平的吧。利润分配也是年底才会出现的业务，可以到年底在结转入利润分配-未分配利润吗？
你好，需要把本年利润结转到利润分配的 本年利润属于损益类 需要结平的
249楼
2023-02-28 06:11:18
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SHASHA：回复邹老师 老师，本年利润不是所有者权益类的科目吗？
2023-02-28 06:28:49
邹老师：回复SHASHA你好，本年利润是损益科目 所有者权益科目只有实收资本或股本，资本公积，盈余公积，未分配利润
2023-02-28 06:50:01
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ christyling 发表的提问：
请问老师，这个月有几个新增的科目，期间损益结转本年利润科目要一个个自己添加，有没有办法，一次性全部添加上？
你好，需要一个个添加的，
250楼
2023-02-28 06:36:46
全部回复
christyling：回复徐阿富老师 我见以前的同事操作过啊，可以一次性加上啊
2023-02-28 06:48:19
徐阿富老师：回复christyling你好，我记得用友可以把需要添加选成灰色的可以，但是其他软件一般都是一个个添加的，
2023-02-28 07:15:33
christyling：回复徐阿富老师 我用的用友U8，具体怎么操作
2023-02-28 07:27:54
徐阿富老师：回复christyling你好，再公式设置选科目时，用鼠标拖动这几个连续的科目编码，变成灰色就证明是选中了
2023-02-28 07:40:52
christyling：回复徐阿富老师 公式设置选科目在哪找
2023-02-28 07:53:54
徐阿富老师：回复christyling你好，点击结转损益这里应该有科目跳出来的，再选新增的就能选中。我这没有用友，否则可以截图·你·
2023-02-28 08:22:05
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 王白石 发表的提问：
老师，请问金蝶做账，结转损益后期末结转，本年利润不再结转到利润分配吗？
不用，本年利润结转年末做就可以
251楼
2023-02-28 07:03:16
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 我只爱学习 发表的提问：
补计本年利润结转未分配利润 也是最后一个凭证嘛 在结转损益的后面还是前面
你好，是最后一个分录，是结转损益的后面 
252楼
2023-02-28 07:29:59
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
老师，12月份先结转12月的损益到本年利润，然后计提所得税费用，再结转所得税费用到本年利润，最后把本年利润结转到未分配利润，是这样的顺序吗？
你好 是的 是这样的顺序的
253楼
2023-03-01 06:54:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 陌上花开 发表的提问：
月末。把所有的损益都结转到本年利润，但本年利润没有结转到未分配利润中 ，在资产负债表自动生产的时候本年利润的数会到哪个的项目中？
你好，会在资产负债表的期末未分配利润体现
254楼
2023-03-01 06:59:45
全部回复
陌上花开：回复邹老师 我没有结转，它自己会跑过去呀？在利润表中也会跑去利润的项目是吧？
2023-03-01 07:15:15
邹老师：回复陌上花开你好，是的 本年利润余额就是 在资产负债表的期末未分配利润体现的
2023-03-01 07:30:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 若谷 发表的提问：
以前年度损益调整月末结转到本年利润中，那资产负债表中未分配利润数和利润表中净利润数不一样，差结转的损益调整数吗
你好，是的，是结转到未分配利润，而不是本年利润
255楼
2023-03-01 07:27:00
全部回复
若谷：回复邹老师 那有以前年度损益调整的月份，要调整损益对应科目资产负债表的期初数吗?这样资产负债表才会平，对吗
2023-03-01 07:38:32
邹老师：回复若谷你好，只需要调整期末数据
2023-03-01 07:57:41
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