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商贸公司开具加工费会计分录
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 阳光海岸 发表的提问：
商贸公司预收款，并且已经开票，会计分录这么做？
你好，借：银行存款 贷：预收账款 应交税费-应交增值税
46楼
2022-12-11 12:02:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 如意如意 发表的提问：
老师好，商贸公司，卖纸箱废品的收入150元，怎么做会计分录？谢谢老师
你好， 借，库存现金 贷，营业外收入 贷，应交税费一应增销
47楼
2022-12-12 10:35:21
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如意如意：回复立红老师 税率是一个点还是三个点老师
2022-12-12 10:58:02
立红老师：回复如意如意你好，小规模现在是1%的
2022-12-12 11:22:09
如意如意：回复立红老师 不管啥都是1%吗？我这个营业外收入也是吗
2022-12-12 11:45:29
立红老师：回复如意如意你好，是的，原按3%交税的现在都是按1%交的；是计入营业外收入
2022-12-12 11:59:38
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小南瓜1031 发表的提问：
老师，我们是商贸公司，我们购入产品怎么做会计分录呢？
你好，借 库存商品 应交税费（一般纳税人取得专票可以抵扣,除了集体福利和个人消费，简易计税项目除外） 贷 银行存款
48楼
2022-12-12 10:46:33
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小南瓜1031：回复紫藤老师 我们是小规模的，税费还用单独列出来吗？
2022-12-12 10:59:04
紫藤老师：回复小南瓜1031小规模的，税费不用单独列出来
2022-12-12 11:10:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
没做过商贸公司，现在有衣服销售差价怎么作会计分录
借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品 差价就是收入与成本的差额
49楼
2022-12-12 10:53:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 蔡蔡 发表的提问：
商贸公司购销水泥钢筋出现的磅差要怎么做账，会计分录该怎么做？
看您公司的财务制度了，可以一个月或一个季度进行盘点，调整就行了。
50楼
2022-12-13 09:46:52
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蔡蔡：回复张艳老师 我们公司购进建材后直接销售，没有入库，每次送货到工地都有出现磅差，这个磅差由我公司承担，这个会计分录要怎么做？
2022-12-13 09:59:03
张艳老师：回复蔡蔡这样的话，可以计入 借 营业外支出 贷 库存商品
2022-12-13 10:24:26
蔡蔡：回复张艳老师 老师按您说的盘点后调整，是用哪个科目调整，是磅差的材料价格调整，还是进项税额也要调整？调整后的进项税还能抵扣吗？
2022-12-13 10:36:20
张艳老师：回复蔡蔡如果按上面的盘点思路来看，要使用待处理财产损益科目。 如果是因管理不善造成的丢失，被盗，是要转出差额部分的进项税额。
2022-12-13 10:47:48
蔡蔡：回复张艳老师 那就是说如果是在运输途中造成的损耗，就直接做营业外支出就可以了，进项税也不用转出，如果磅的水泥有多的话，就可以直接做营业外收入了是吗？
2022-12-13 11:10:26
张艳老师：回复蔡蔡我给您的建议，您就直接按对方复磅的数字作为结算吨数就可以了。
2022-12-13 11:21:59
蔡蔡：回复张艳老师 老师实际情况是这样的，我们从厂里拉的水泥有过磅，送到工地后又有过磅，厂里给我们开的专票是出厂过磅数量，但是工地只承认工地的榜单，这就造成有磅差，如果直接按复磅的数字结算，那和入库的数量不一致，就是这个不一致的磅差不知道怎么处理
2022-12-13 11:46:47
张艳老师：回复蔡蔡这个业务您公司不可能只做一次，就直接按实际过磅吨数结算开票，等月末或季度末按存货盘点调整一下差额就行了。
2022-12-13 12:13:55
蔡蔡：回复张艳老师 刘老师，您能具体说说通过什么科目调整吗？我也知道要调整就是不知道怎么调呀？
2022-12-13 12:30:11
张艳老师：回复蔡蔡按盘点做 盘亏的调整 借 待处理财产损益 贷 库存商品 批准后再做 借 管理费用/营业外支出 贷 待处理财产损益 盘盈处理 借 库存商品 贷 待处理财产损益 批准后 借待处理财产损益 贷 管理费用 /营业外收入 这样视为盘亏盘盈处理，整体容易把握，好调整。 回复晚了，非常抱歉。
2022-12-13 12:49:24
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
商贸公司，就是批发货物的，有个厂家是运费我们是垫付的，下次订货从里面减这个运费，这个会计分录怎么做
借：其他应收款贷：银行存款；借：应付账款贷：其他应收款
51楼
2022-12-13 10:15:15
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克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 千叶凉萍 发表的提问：
我们公司是商贸公司，承接政府采购项目，我们采购商品销售给政府单位，自己人员也不懂技术，安装和维护维修服务都只能外包给厂家，我们收到的服务类发票应该计入成本还是费用呢？会计分录怎么写？
你好，肯定要计入成本，不如期间费用。安装和维护维修服务直接作为主业业务成本处理
52楼
2022-12-13 10:25:37
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千叶凉萍：回复克江老师 老师麻烦帮我写两个示范的分录嘛，上图第一张和第二张，谢谢
2022-12-13 10:46:00
克江老师：回复千叶凉萍这个要和你们会计科目设置结合起来才行。
2022-12-13 11:13:02
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 海韵儿 发表的提问：
你好，商贸公司采购商品一万元，实际实际支付货款七千元，剩下的三千元抵以后的费用，请问这个会计分录怎么做？谢谢！
借预付账款贷、银行存款借库存商品贷、预付账款提现。
53楼
2022-12-13 10:54:00
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郭老师：回复海韵儿借库存商品贷预付账款7000。
2022-12-13 11:25:09
海韵儿：回复郭老师 你好，能给我做两个完整的分录吗？
2022-12-13 11:49:17
海韵儿：回复郭老师 我们支付了7000元
2022-12-13 12:02:07
海韵儿：回复郭老师 你这样，我感觉借贷不平
2022-12-13 12:13:56
郭老师：回复海韵儿你好，这个产品的价值是1万吗？借库存商品1万 贷银行存款7000， 应付账款3000。
2022-12-13 12:42:38
海韵儿：回复郭老师 抵后期的费用怎么处理？
2022-12-13 12:58:44
郭老师：回复海韵儿你的收入吧 借应付账款贷主营业务收入、应交税费。
2022-12-13 13:24:30
郭老师：回复海韵儿给他提供服务，对方给你货物。
2022-12-13 13:36:47
海韵儿：回复郭老师 后期费用来了，就借记费用，贷记应付账款，对吗？
2022-12-13 13:53:35
海韵儿：回复郭老师 写的不对，不好意思
2022-12-13 14:14:43
郭老师：回复海韵儿应该是你们销售给对方费用吧。
2022-12-13 14:28:55
海韵儿：回复郭老师 是和厂家发生的后期费用，来顶着3000元
2022-12-13 14:47:12
郭老师：回复海韵儿具体的啥费用 肯定不是你的管理费用吧 借管理费用贷应付帐款 越来越多
2022-12-13 15:00:58
海韵儿：回复郭老师 购买产品，钱付了，商品没有到，这个借记在途物资吗？
2022-12-13 15:16:43
海韵儿：回复郭老师 可能是送产品的车费等吧
2022-12-13 15:29:47
郭老师：回复海韵儿你好 可以的 可以这么做的
2022-12-13 15:40:41
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ f e i 发表的提问：
我公司是模具加工行业，开出的增票模具加工费，和收到的模具加工费普票（自己来不及做外发给别人）怎么做会计分录？
您好 开出发票 借：应收账款等 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 收到发票 借：主营业务成本 贷：应付账款等
54楼
2022-12-14 10:11:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
我们是商贸公司，我们让另一个公司加工磨具，对方给我们开的加工费和材料费专票能否抵扣？
你好，是可以认证抵扣的
55楼
2022-12-14 10:28:23
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 唐舒 发表的提问：
贸易类公司委托加工完出售，会计分录怎么做
你好 借原材料贷银存 借委托加工物资贷原材料 借委托加工物资贷银存 借库存商品贷委托加工物资
56楼
2022-12-14 10:50:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ H.H 发表的提问：
老师，商贸公司焦炭的化验费怎么做分录，开具的普通发票
你好，这个化验费是为了销售业务而发生的吗？
57楼
2022-12-15 11:00:52
全部回复
H.H：回复邹老师 对
2022-12-15 11:12:39
邹老师：回复H.H你好，借；销售费用，贷；银行存款等科目
2022-12-15 11:42:37
H.H：回复邹老师 二级科目呢
2022-12-15 12:05:16
邹老师：回复H.H你好，借；销售费用——化验费，贷；银行存款等科目
2022-12-15 12:15:19
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 桀骜不驯 发表的提问：
老师，我公司自己育苗养殖海肠，海肠长大以后送到加工厂加工成原液销售，加工厂给我们开具加工费发票。问：海肠入库和出库的会计分录；收到加工厂的原液入库出库分录
借：原材料 应交税费 贷：银行存款/应付账款 （入库） 借：委托加工物资 贷：原材料 （出库） 借：委托加工物资 应交税费 贷：应付账款/银行存款 （加工费）借：库存商品 贷：委托加工物资（收回）借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费 借：主营业务成本 贷：库存商品 （卖出） 当然，这是一般处理，如果海肠是免税的，就没有应交税费这一科目。
58楼
2022-12-15 11:18:55
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 咪咪 喵 发表的提问：
即是商贸公司又有加工的业务（买来布匹加工窗帘成品之后）再买给已签合同的客户，怎么进行核算。求分录
你好，按制造业做账务处理。借原材料应交税费，应交增值税，贷，银行存款等。 生产时，借，生产成本，贷原材料。完工 借库存商品贷生产成本。 销售时，借应收账款 贷主营业务收入，应交税费应交增值税。同时结转成本，借主营业务成本贷库存商品
59楼
2022-12-15 11:24:46
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 阳光 发表的提问：
商贸公司的陈列费问题，公司是中间批发商，每月给超市一定的陈列费，这部分钱由公司开专票给上面的供应商，名称是其他服务费，上面的供应商把钱打给公司。会计分录怎么做？
您好，这不是您的主营业务，您可以确认其他业务收入，借银行存款或应收账款，贷主营业务收入 应交税费--应交增值税。
60楼
2022-12-15 11:50:59
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