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商贸公司开具加工费会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 小高 发表的提问：
贸易型企业收到加工费的发票会计分录怎么做？
你好 借；委托加工物资 贷；银行存款等科目
121楼
2023-01-05 08:43:01
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小高：回复邹老师 实际是制版费 对方不能开票，所以开了加工费
2023-01-05 09:01:27
邹老师：回复小高你好，这个是委托对方加工发生的制版费？
2023-01-05 09:14:24
小高：回复邹老师 不是的，
2023-01-05 09:36:54
邹老师：回复小高你好，那这个是什么情况会发生制版费？
2023-01-05 09:57:10
小高：回复邹老师 制版费是安徽一家公司，而我们进的产品是上海的一家公司。相当上海那家公司按照我们的要求做的产品而产生的制版费
2023-01-05 10:15:46
邹老师：回复小高你好，那可以把制版费计入购进货物成本核算
2023-01-05 10:42:59
小高：回复邹老师 我们是贸易公司，是不是直接计入库存商品？
2023-01-05 10:53:37
邹老师：回复小高你好，是的，直接计入购进货物成本核算
2023-01-05 11:14:11
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 淡然的人生 发表的提问：
外贸公司产品给我们工厂做，工厂要让模具商开模，但模具费有外贸公司承担，请问这个票怎样开最合适，工厂可以开模具票吗
这个磨具最后是外贸的是吗
122楼
2023-01-05 08:52:28
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小茹 发表的提问：
商贸公司一般纳税人销售退货会计分录？
你好 借主营业务收入 应交税费 贷应收账款或者银行存款。 借库存商品 贷主营业务成本
123楼
2023-01-05 09:11:59
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小茹：回复meizi老师 这个知道，我是问进项税的处理？
2023-01-05 09:54:44
meizi老师：回复小茹你好 你们是销售方还是购买方
2023-01-05 10:07:02
小茹：回复meizi老师 销售
2023-01-05 10:31:21
meizi老师：回复小茹你好 你销售方 你退货 不看你们进项税 。 你销售出去是做销项税
2023-01-05 10:44:19
小茹：回复meizi老师 购进的，退货
2023-01-05 10:59:02
meizi老师：回复小茹你好 那你专票认证了没有 ？
2023-01-05 11:27:27
小茹：回复meizi老师 认证了做转出，没认证冲账对吧
2023-01-05 11:48:19
meizi老师：回复小茹你好 是的 没认证你就直接退回去发票 到时你直接做红冲分录即可。 认证了的话 就转出处理 收到销售方红字发票 你在做红冲分录 即可
2023-01-05 12:09:20
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 懂小姐 发表的提问：
一个外贸公司购买面料给工厂加工，支付加工费，工厂开具成一票，对方外贸公司给开面料和辅料票，公司开票完毕后需要和那个外贸公司用公司账户过账吗？外贸公司说他们面料供应商是采用背书的形式的，不用和用公户过账，表示不是很懂
杭爱是那个外贸公司，背书方是那个直接供应面料的厂家，被背书方是外贸公司
124楼
2023-01-06 08:32:46
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袁老师：回复懂小姐这个是给你们应收票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2023-01-06 08:46:32
懂小姐：回复袁老师 应该是这样的截图中的面料商把发票开给外贸公司，然后那个外贸公司用自己的抬头开面辅料票给我们工厂，我们工厂开具成衣票，现在的疑问是我们开出的发票金额要不要跟对方公对公的过账
2023-01-06 09:00:38
袁老师：回复懂小姐需要的　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2023-01-06 09:18:31
李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ he维英 发表的提问：
商贸公司销售商品的收入当时未入账直接支付加工费，现在该怎么补做收入
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-增值税-销项税额 借主营业务成本 贷库存商品
125楼
2023-01-06 08:58:11
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he维英：回复李老师A 就是之前做收入的时候有一部分已经入了收入的，加工费这部分没入收入，之前成本已经结转了的，这种情况也这样做账吗
2023-01-06 09:12:04
李老师A：回复he维英您好，补做收入即可，把之前做的凭证号备注一下
2023-01-06 09:38:25
he维英：回复李老师A 借方应该怎么做呢
2023-01-06 10:07:27
李老师A：回复he维英加工费你收到前挂在哪个科目的
2023-01-06 10:19:23
he维英：回复李老师A 之前没付过，直接扣除收入支付的
2023-01-06 10:36:23
李老师A：回复he维英您好，我向问一下，加工费你是给别人加工的把，然后收回来直接卖了？
2023-01-06 10:52:15
he维英：回复李老师A 是的
2023-01-06 11:17:46
he维英：回复李老师A 当时做收入的时候加工费是加工公司直接收取，我们收取部分是除了加工费的部分，但是我们的销货单是连加工费算在一起的，他们就给了我们一张收据，所以现在要补交税费，补做收入
2023-01-06 11:28:06
李老师A：回复he维英您好，那么加工费不是你们的收入，是计入库存商品成本的，然后卖了结转 借主营业务成本 贷库存商品 收入是全额确认收入的 如果你从收入扣除加工费的话 借库存商品 贷应收账款
2023-01-06 11:53:40
he维英：回复李老师A 具体是这样的，就是比如说我们卖出商品，卖出价是500.销售单也是500.有300的加工费，财务在做收入的时候做了200.其他的什么也没体现，我现在需要补做200的收入，现在该怎么做收入，怎么计提加工费
2023-01-06 12:08:39
李老师A：回复he维英借应收账款300 贷主营业务收入265.49 应交税费-增值税-销项税额34.51 加工费 借库存商品300 贷应收账款300 借主营业务成本300 贷库存商品300
2023-01-06 12:28:23
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ wyc 发表的提问：
公司法人有2个子公司分别为A公司B公司，现在公司将B公司100%股权以1000万元转让给A公司，不需A公司马上支付金额，现工商部门已经变更，A公司怎么做转让股权的会计分录呀？？？
借：长期股权投资 贷：其他应付款
126楼
2023-01-06 09:05:05
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
我想问一下，商贸公司委托加工，是不是可以直接抵扣钢材，部件等进销税呢？
可以的 啊
127楼
2023-01-06 09:11:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 张志娥 发表的提问：
是商贸公司，进水泥，外加剂，粉煤灰然后委托加工，这里账怎么做
参照真账实操商贸课程学习 吧
128楼
2023-01-08 10:34:13
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 一路奔跑的小熊 发表的提问：
我们是商贸公司，进a和b委托加工产c，ab加工过程的账怎么做啊， 老师生产方面的我一窍不通啊
借；原材料 贷；银行存款 借；委托加工物资 贷；原材料 借；库存商品 贷；委托加工物资
129楼
2023-01-08 10:42:48
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一路奔跑的小熊：回复邹老师 这个不用生产成本吗
2023-01-08 11:07:17
邹老师：回复一路奔跑的小熊委托加工的通过委托加工物资科目核算
2023-01-08 11:26:58
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 米奇（奢华女人生活馆） 发表的提问：
老师请问：我们是商贸公司，将购进的水泥委托加工厂加工成砂浆，请问我们发水泥给加工厂和收到砂浆的账怎么做？
你好，做到原材料里面的。借原材料贷银行存款。
130楼
2023-01-08 10:55:45
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 小月 发表的提问：
我想问一下我服装商贸公司要计提工资，分录怎么做？
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
131楼
2023-01-08 11:07:56
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 002 发表的提问：
公司是酒类商贸公司，老板用购买的酒给客户送礼了，这个分录应该怎么做
借；营业外支出 贷；库存商品 应交税费-应交增值税
132楼
2023-01-08 11:23:59
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002：回复邹老师 如果是做内账呢
2023-01-08 11:48:23
邹老师：回复002借；销售费用 贷；库存商品
2023-01-08 12:07:47
002：回复邹老师 这个就不能计入收入了吧
2023-01-08 12:19:28
002：回复邹老师 比方说这个酒是5万，那么不进收入，并且进费用，这个月利润里外里酒少了10万元对吧？
2023-01-08 12:46:47
邹老师：回复002内帐酒少了5万，费用增加了5万
2023-01-08 13:01:21
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 青 发表的提问：
商贸公司 主营业务成本如何记会计分录
你好！借主营业务成本 贷库存商品。
133楼
2023-01-09 08:13:02
全部回复
青：回复宋生老师 收到，谢谢
2023-01-09 08:29:55
宋生老师：回复青你好！不用客气的了。
2023-01-09 08:59:48
青：回复宋生老师 m开票较多，每月的税费如何计提
2023-01-09 09:23:31
宋生老师：回复青你好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。 然后借税金及附加 贷应交税费-应交XX税
2023-01-09 09:49:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 长腿超人陶帅宇 发表的提问：
商贸企业自购原材料委托外单位加工，对方开来加工费发票，我们凭原材料发票和加工费发票进行抵扣，然后计算加工后商品的成本开具成品发票，这样可以吗？商贸企业可以做这个业务吗？
你好，可以这样的 商贸企业是可以委托其他单位加工货物的
134楼
2023-01-09 08:40:18
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 彩色的煎蛋 发表的提问：
公司提供面料给对方加工服装，但是对方给开具的发票明细是“服装”，而不是“加工费”，该怎么写会计分录？
你好，那只能做库存商品购进处理
135楼
2023-01-09 09:05:59
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