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会计科目几年的错帐可以调吗
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 留胡子的煎蛋 发表的提问：
会计科目中没有”以前年度纳税调整“这个科目，问怎样添加。谢谢
同学。现在新准则已经取消了这个科目 了。
196楼
2023-02-10 07:15:54
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 六月雪 发表的提问：
@会计学堂-张老师如果 这月将科目159一张凭证汇总时汇到到204科目。做帐凭证，明细帐都没有记错。只是总帐汇总记错了后做资产负债表也错了。那下月应该怎样调整返来？
下月按正常科目汇总，做资产负债表，本月的资产负债表也可以改过来
197楼
2023-02-10 07:30:55
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六月雪：回复李爱文老师 这月报表已全上报了，也上报了税所。那这月也能改吗？
2023-02-10 07:49:50
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
砖厂几年前借了别人的钱一直没入帐，请问现在想做帐，怎样编制会计科目。谢谢！
您好！如果钱还在，只是账没记，您可以补充记录就可以了，借：现金，贷，其他应付款。
198楼
2023-02-10 07:47:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 安 发表的提问：
当发现前期会计分录所用某个科目有错误，是直接把错误的科目调整为正确科目，还是把以前整个错误分录借贷反方向再做一次？该如何调账呢
你好，可以综合做一笔调整分录 也可以是先冲销错误，然后做一笔正确的
199楼
2023-02-10 08:06:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 西红柿 发表的提问：
老师：手工帐的会计科目写错了，怎么更正呀？用红笔写在错的科目上划一下，然后再用黑笔写正确的吗？
你好，账本的可以的
200楼
2023-02-12 09:09:16
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 自由的抽屉 发表的提问：
去年的费用未入账，直接把费用做到今年的费用里？科目就可以是借：管理费用 贷 库存现金这样可以吗？还有就是涉及到调账去年的费用错计的，今年的科目是直接红冲还是用：以前年度损益调账这个科目？
你好，损益类科目用以前年度损益调整科目的
201楼
2023-02-12 09:34:10
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 小小小 发表的提问：
跨年的费用票可以入账吗？会不会涉及到以前年度损益调整科目
您好，是的，是应该计入以前年度损益调整科目的
202楼
2023-02-12 09:41:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 科 发表的提问：
去年帐务处理一笔帐务时会计分录写错，今年调帐是要先冲红去年的那张凭证后再做正确的会计分录并附上那张错误的凭证复印吗？
你好，是的，是的
203楼
2023-02-12 09:51:00
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 冰清一洁 发表的提问：
新接手的公司几年的银行帐与实际银行不符除了银行余额调节表有什么可以把帐弄平吗，是几年的帐银行余额调节表太繁琐了
你好！最简单的，就用现金一笔做平。
204楼
2023-02-13 06:50:54
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冰清一洁：回复宋生老师 到时万一税务查账怎么解释
2023-02-13 07:19:08
宋生老师：回复冰清一洁你好！如果你怕查，只能一个个都按实际的调。
2023-02-13 07:34:32
冰清一洁：回复宋生老师 还是要做余额调节表，那做了余额调节表可以用一笔分录调平吗
2023-02-13 07:49:34
宋生老师：回复冰清一洁你好！不可以。你要看哪一些没有做进去，每一笔都要做进去。
2023-02-13 08:18:51
冰清一洁：回复宋生老师 @宋老师:使用银行余额调节表往年的帐也可以是吗
2023-02-13 08:41:17
宋生老师：回复冰清一洁你好！不是的。你一样要做对。调节表说白了实际操作中只是用来检查下看哪儿没做进去。其他没用
2023-02-13 08:58:36
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ “琴妹儿＂ 发表的提问：
仅仅是科目放错了金额没错，可以不用红冲吧，直接科目调整？
可以直接调整科目的。 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
205楼
2023-02-13 07:18:10
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石老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.13w
引用 @ 预感i 发表的提问：
我对用友U8帐套不太会，今年的会计科目调整了，我是先调整的会计科目，后结转的上年的数据，期初余额就对不上了，我现在调整期初余额，有的要清零怎么清？
同学你好。可以在“期初建账”中手动进行修改。
206楼
2023-02-13 07:39:38
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千橙老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.02w
引用 @ 神经蛙 发表的提问：
这个月通过以前年度损益调整科目调整了几个分录，会不会影响我今年的企业所得税年报？
涉及企业所得税的，需要纳税调增或调减。
207楼
2023-02-13 08:02:59
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王娟老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 会计人生 发表的提问：
小企业会计准则下可以增加以前年度损益调整和其他收益科目吗？
你好同学，可以增加的
208楼
2023-02-14 07:21:26
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 小雅 发表的提问：
老师，发现2018年的保证金的科目挂错了，本来三级科目是保证金，挂到了公司员工的名下，今年想调整过来，需要通过以前年度损益调整科目吗？还是直接红字冲，然后写正确科目呢？我们单位是会计制度
不涉及损益的，直接红冲就可以。
209楼
2023-02-14 07:36:38
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 感谢经历 发表的提问：
建筑工程公司，年收入7000万元到10000万元，用小企业会计准则可以吗？用小企业会计准则就不用“以前年度损益调整”科目，是吧？只有企业会计准则用“以前年度损益调整”科目？
可以用以前年度损益调整
210楼
2023-02-14 07:50:53
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