首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
会计科目几年的错帐可以调吗
分享
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ lugayi 发表的提问：
请问今年过几科中级可以不用会计继续教育，税务师过了科目算会计继续教育吗
你好 是的 不用教育的  也算的 
166楼
2023-02-01 07:08:37
全部回复
lugayi：回复玲老师 过一科也算吗
2023-02-01 07:27:10
玲老师：回复lugayi是的，过一科也可以的。
2023-02-01 07:47:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 跳探戈的蚂蚁 发表的提问：
科目挂错了已跨年结转了如何来调整帐目,本来应是借银行存款,错记成借:应收帐款了刚刚发现.
借；银行存款 贷；应收账款 做这个调整分录
167楼
2023-02-01 07:21:13
全部回复
跳探戈的蚂蚁：回复邹老师 跨年了可以直接这么做吗?要不要把以前的分录冲回?如果冲的话怎么冲,银行回单发票都在去年的凭证里面.
2023-02-01 07:41:35
邹老师：回复跳探戈的蚂蚁你好，可以这样调整的 因为并没有影响损益
2023-02-01 08:08:18
跳探戈的蚂蚁：回复邹老师 哦谢谢老师
2023-02-01 08:19:52
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 流恋 发表的提问：
新接手一家帐，但是账目都是错的，科目余额连银行存款余额都不对，帐也没法调整，可以新建2019年账套，按现在的实际余额做账吗?以前的旧账就不管它了
你好，如果是外帐的话是不可以的，可以先放到待处理财产损益里面。
168楼
2023-02-01 07:27:55
全部回复
流恋：回复QQ老师 具体怎么处理呢？
2023-02-01 07:59:31
QQ老师：回复流恋你好，先找出实际的金额，然后把差额放到待处理财产损益。调整所有有差额的科目。
2023-02-01 08:10:43
流恋：回复QQ老师 那往来应收账款一百多万，连往来单位明细都没有，请问往来账目怎么调账呢？
2023-02-01 08:22:13
QQ老师：回复流恋你好！找原始凭证梳理明细科目
2023-02-01 08:42:08
李月老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.08w
引用 @ 纤纤小兮 发表的提问：
老师，上个月凭证科目错了，可以这样调吗？
你好 先红冲错误的凭证 然后做正确的会计分录
169楼
2023-02-01 07:55:09
全部回复
纤纤小兮：回复李月老师 我这么调不行吗？红冲的必须和原来的一模一样是吗？
2023-02-01 08:21:54
李月老师：回复纤纤小兮你好 是的 可以这样理解
2023-02-01 08:43:42
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 来了夏洛特烦恼 发表的提问：
小规模纳税人可以专票入账吗？
因为小规模不能抵扣，所以收到增值税专票时当做普票来使用，不过最好要求人家给普票。
170楼
2023-02-01 08:23:59
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ Monica 发表的提问：
去年损益类科目选错了，现在调整科目，不用通过以前年度损益调整科目吧？
你好，不需要通过的以前年度损益调整科目
171楼
2023-02-02 07:20:56
全部回复
Monica：回复佟老师 就直接用原科目调整吧？借 管理费用～通讯费 借 负数的管理费用～办公费？
2023-02-02 07:48:27
佟老师：回复Monica是的，就是二级科目调整就这样处理就可以了
2023-02-02 08:04:21
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
请问下2018年入了损益类科目，2019年调整为固定资产可以？金额大概是几十万。2019年用以前年度损益调整 科目，可以？
您好 如果符合固定资产定义的 可以这题调整 汇算清缴要调表
172楼
2023-02-02 07:45:52
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 甜美的钢笔 发表的提问：
你好 我需要增加会计科目 以前年度损益调整 是增加在哪一类呢 增加为一级科目还是哪个的二级科目
你好，是在损益科目里面增加作为一级科目
173楼
2023-02-02 08:15:31
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 花開花落、 发表的提问：
已报帐但未记账的发票丢失了一个年度的汽车费用，可以调整科目计入福利费吗？，
您好，可以调整科目计入福利费，或者找开具发票的单位，把对方单位记账联复印一下，加盖对方单位的财务章来做账处理也可以的。
174楼
2023-02-02 08:21:00
全部回复
花開花落、：回复王雁鸣老师 一年的汽车费用，日期，金额，地点都不记得了！经办人已经离职了
2023-02-02 08:44:57
花開花落、：回复王雁鸣老师 福利费的话，需要什么凭证？
2023-02-02 09:00:05
王雁鸣老师：回复花開花落、您好，哦，这样话，可以记入福利费处理了。
2023-02-02 09:15:30
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 迷路的胡萝卜 发表的提问：
老师，一笔费用几年的会计科目可以改吗，情况是我们的费用之前会计进其他应付款，我现在把计入管理费用，这样一年内前后同一样费用用俩个科目登记可以吗
您好，一年内一样的费用，两个科目登记是可以的，如果想把原来的与现在的统一起来，那现在做个凭证调整一下就行了。
175楼
2023-02-05 08:49:07
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Marina 发表的提问：
为什么明明我是填写正确的为什么会提醒我错误呢，这是在建帐套填写会计科目时出现的，其他的科目都能正常填写，就这个科目不可以。
你等会我去问下看看，等会
176楼
2023-02-05 09:17:18
全部回复
maize老师：回复Marina点击右下角问题反馈咨询课程老师
2023-02-05 09:31:11
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
上手会计2016年的所得税科目还有余额3502.03元，那我在这个月可以调整吗？如何调整？会计分录是？
借；本年利润 贷；所得税费用
177楼
2023-02-05 09:40:55
全部回复
王雁鸣老师：回复丽丽您好，可以调整，分录，借：本年利润，3502.03，贷；所得税，3502.03。
2023-02-05 09:53:11
丽丽：回复王雁鸣老师 是去年的余额，不是上个月的，是不是这样借：以前年度损益调整 贷：所得税 借：未分配利润 贷：以前年度损益调
2023-02-05 10:12:04
王雁鸣老师：回复丽丽您好，没关系，去年的因为金额不大，也可以调整，分录，借：本年利润，3502.03，贷；所得税，3502.03。 如果您确实要调整到上年，则分录是，借：利润分配-未分配利润，3502.03，贷；所得税，3502.03。
2023-02-05 10:24:48
丽丽：回复王雁鸣老师 是去年的余额也可以这样直接调吗，不是上个月的，是不是这样借：以前年度损益调整 贷：所得税 借：未分配利润 贷：以前年度损益调
2023-02-05 10:48:05
王雁鸣老师：回复丽丽您好，按您的方法调整也行。
2023-02-05 11:03:15
丽丽：回复王雁鸣老师 那老师，觉得那种比较好呢？对我今年的账务有什么影响呢？不用这样做吗？借：以前年度损益调整 贷：所得税 借：未分配利润 贷：以前年度损益调
2023-02-05 11:22:09
丽丽：回复王雁鸣老师 摘要我应该怎样写呢
2023-02-05 11:39:56
王雁鸣老师：回复丽丽您好，摘要就写结转上年的所得税。
2023-02-05 11:54:28
晓宁老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.3w
引用 @ 果果蝈蝈 发表的提问：
老师，贷方的会计科目记错如何调账？
您好，能描述一下原凭证的分录。要更正的原因
178楼
2023-02-05 09:46:47
全部回复
果果蝈蝈：回复晓宁老师 本应贷方科目记营业外收入，结果错记成管理费用
2023-02-05 10:14:05
晓宁老师：回复果果蝈蝈原借：银行存款   贷：管理费用 正确应为借：银行存款   贷：营业外收入 更正分录为：借：管理费用  贷：营业外收入
2023-02-05 10:32:10
果果蝈蝈：回复晓宁老师 老师，那是不是要填写两张凭证？
2023-02-05 10:49:49
晓宁老师：回复果果蝈蝈您好，第一个凭证是您做错的那个吗？第二个是正确的吗
2023-02-05 11:13:58
果果蝈蝈：回复晓宁老师 是要这样做吗？ 第一张凭证，摘要：调整xx年x月x日第x号凭证，借：管理费用 贷：营业外收入，金额xxx元。后面附调账说明 第二张凭证，摘要：xxxx费用，借：银行存款 贷：营业外收入，金额xxx元。
2023-02-05 11:28:21
晓宁老师：回复果果蝈蝈您好， 如果我做的第一个凭证是您做错的那个。第二是您应该做正确的那个。那您只需要做第三个凭证即可。
2023-02-05 11:54:32
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ ZL 发表的提问：
请问下上年度的销项税计错，科目错了计入了进项税，怎么调整呢，会不会影响所得税年申报
你好，做分录的 借 应交税费-应交增值税-销项 贷 应交税费-应交增值税-进项 不会影响所得税年申报
179楼
2023-02-05 10:09:00
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
我司是小企业会计准则 不用以前年度损益调整科目 的话 可以用什么科目啊 ？
同学你好！这个直接按今年的处理    用当期损益科目 就可以啦
180楼
2023-02-06 07:56:42
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料