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基金公司日常账务处理会计分录
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 高兴的酸奶 发表的提问:
公司的基本账户往来又不开发票,这个款怎么处理?基本户转股东个人处理做会计分录?
借;银行存款 贷;预收账款 借;其他应收款 贷;银行存款
31楼
2022-10-30 14:03:28
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 暖阳 发表的提问:
请问公司一般户账务处理会计分录
说一下具体是什么业务
32楼
2022-10-30 14:10:52
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庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 笑点低的天空 发表的提问:
庄老师,能否提供总公司与独立核算分公司增值税列转的会计处理的案例,既涉及调拨物资,又涉及增值税列转的全套账务处理案例,谢谢了
分公司如果是独立核算的,那么相当于两家企业,各自财务处理,分公司如果是非独立核算的,那么并入总公司一起帐务处理。税务上如果独立核算的,那么两家企业属关联企业,在所得税清交时要吉算清相互间的那本费用帐,亲兄弟要明算帐,如果帐务处理不准确,国税有权按公允价格对企业的帐务进行调整,从而调整应纳税所得额
33楼
2022-10-30 14:17:45
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庄老师:回复笑点低的天空总公司自己财务账不用体现分公司的业务,否则就重复计算。但是整个集团合并报表要反映集团内所有公司的业务,包括所得税。但合并报表只是用于内部管理和上市公司公布只用。举例:总公司缴纳100万所得税,分公司缴纳20万。各自在自己的账上体现。就好象是两个独立公司一样。只是在集团合并报表上体现集团所得税120万。 分支机构是和总机构在同一城市吗?如果是的话,分支机构不用做什么账务处理呀,只是总机构合并利润表后计算所得税就行了. 如果不是同一城市,那么分支机构则需要就地预缴企业所得税的,需要总机构先在其当地税局定出分配比例,然后交由分支机构在当地备案,按其分配表交缴税金. 会计分录如常: 借:所得税费用 贷: 应交税费——企业所得税 缴纳时: 借:应交税费——企业所得税 贷:银行存款
2022-10-30 14:40:53
老刘
职称:,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 金言 发表的提问:
请人力资源公司发发工资、交社保公积金,我司账务处理会计分录
发工资。借应付工资 贷:其他应付款一个人劳保 银行存款
34楼
2022-10-30 14:25:41
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朴老师
职称:会计师
4.98
解题: 45.75w
引用 @ 伽伽那52 发表的提问:
老师,我们是集团旗下的一个项目部,和别的劳务公司签了劳务合同 民工工资发放是总包代发,没有经过劳务公司账户直接由集团民工保证金账户发放到民工卡上 请问我们和劳务公司的账务处理 会计分录要怎么做 计提工资的分录,工资发放的分录
同学你好 个税是谁报的呢
35楼
2022-10-30 14:36:59
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伽伽那52:回复朴老师 劳务公司申报
2022-10-30 14:48:34
朴老师:回复伽伽那52那你们用发票计入工程施工劳务费就行了
2022-10-30 15:15:42
伽伽那52:回复朴老师 老师请叫我做分录,谢谢
2022-10-30 15:40:05
朴老师:回复伽伽那52借工程施工简易计税 贷应付账款 借其他应收款 贷银行存款 借应付账款 贷其他应收款
2022-10-30 16:09:25
伽伽那52:回复朴老师 我现在是这样做的,1,借工程施工合同成本人工费,贷应付职工薪酬工资,2借应付职工薪酬工资,贷银行存款
2022-10-30 16:30:52
朴老师:回复伽伽那52你们不报个税不做应付职工薪酬的
2022-10-30 16:44:02
伽伽那52:回复朴老师 好像和劳务公司没有联系,不知道劳务公司和工资怎么连贯
2022-10-30 17:11:39
伽伽那52:回复朴老师 那要怎么做呀
2022-10-30 17:36:45
朴老师:回复伽伽那52劳务公司报个税的 他们开发票给你们
2022-10-30 17:56:31
伽伽那52:回复朴老师 开3个点发票
2022-10-30 18:15:44
朴老师:回复伽伽那52对的 你们不报个税的
2022-10-30 18:28:18
anya老师
职称:中级会计师,CMA
4.97
解题: 0.03w
引用 @ 欣慰的康乃馨 发表的提问:
A公司2021年6月30日银行日记账余额为透支200元,同日银行寄来的对账单余额为140元。经核对,发现以下情况: 收到银行利息75元,公司贷记至现金日记账 公司收到现金支票1125元,尚未送存至银行。 银行扣除手续费35元,公司尚未收到扣款通知。 查明银行日记账贷方少计100元。 银行代收货款450元,但公司尚未收到入账通知。 银行收到股利收入250元,公司尚未收到通知入账。 7. 公司开具若干张现金支票,总额为750元,尚未兑付。 8. 由于超过付款提示期,银行取消金额为25元的现金支票兑付。该支票属于上述未兑现支票中某一张。 要求:(1)编制银行余额调节表。(2)根据上述情况进行相应的会计账务处理(请写出详细会计分录)
同学你好!答案陆续上传!请耐心等待!
36楼
2022-11-01 12:57:03
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anya老师:回复欣慰的康乃馨会计分录:1、借:财务费用-75 贷:库存现金-75
2022-11-01 13:42:06
anya老师:回复欣慰的康乃馨2、借:银行存款1125 贷:应收账款/其他应收款1125
2022-11-01 13:54:00
anya老师:回复欣慰的康乃馨3、借:财务费用35 贷:银行存款35
2022-11-01 14:23:37
anya老师:回复欣慰的康乃馨4、借:银行存款450 贷:应收账款450
2022-11-01 14:42:19
anya老师:回复欣慰的康乃馨5、借:银行存款250 贷:应收股利250
2022-11-01 15:01:31
anya老师:回复欣慰的康乃馨7、借:库存现金750 贷:银行存款750
2022-11-01 15:23:39
anya老师:回复欣慰的康乃馨8、借:库存现金-25 贷:银行存款-25
2022-11-01 15:41:41
anya老师:回复欣慰的康乃馨调节表:银行对帐单余额+我收银未收-我付银末付=企业银行日记帐余额+银收我未收-银付我未付 按业务逐笔判断填列
2022-11-01 15:59:52
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问:
物业公司水费差额纳税如何账务处理?会计分录怎么做
借银行存款贷主营业务收入应交税费 借主营业务成本贷银行存款
37楼
2022-11-01 13:02:20
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庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ kln 发表的提问:
物流公司的账务处理会计分录有什么
有关会计分录整理如下:   一。实收资本的核算   借:银行存款 固定资产 无形资产   贷:实收资本----各股东   二。主营业务收入的核算,设置一下明细科目:运输收入/装卸收入/堆存收入/代理业务收入。   借:现金(银行存款)   贷:主营业务收入--运输收入(根据需要可设置三级科目,货运收入/其他收入)   三。总站对分站之间可以设置其他应收款---进款往来科目,以反映总站与分站各项营业收入的解交和结算情况。   收到分站交来运输收入   借:银行存款   贷:其他应收款--进款往来   四。根据分站编制的营业收入日报定期汇总确认营业收入   借:其他应收款----进款往来   贷:主营业务收入---运输收入   五。预收运费   借:银行存款   贷:预收账款   六。完成运输任务,结算多退少补   借:预收账款   贷:主营业务收入--运输收入 银行存款   七。月末结转本年利润   其他业务收入的核算,核算客运服务/包装物出租/固定资产出租/技术转让/车辆修理/材料销售等其他收入并按其设置二级科目。   借记相关科目   贷记本科目   月末将本账户余额转入本年利润,结转后本帐户无余额。   八。销售材料,应按照售价和应收的增值税,   借记银行存款/应收账款等账户,按实现的营业收入贷记本帐户。 月度终了按照出售原材料的实际成本,   借记其他业务支出   贷记原材料。   原材料采用计划成本核算的企业,还要分摊材料成本差异。
38楼
2022-11-01 13:09:23
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 迷茫的鱼 发表的提问:
老师建筑会计日常账务处理跟其他行业会计有什么不同
你好,建筑行业的涉及金额大,工程款的时间会长的
39楼
2022-11-01 13:26:29
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迷茫的鱼:回复紫藤老师 做账反面有什么不同吗?
2022-11-01 13:47:56
迷茫的鱼:回复紫藤老师 做账方面有什么不同吗?
2022-11-01 14:17:45
紫藤老师:回复迷茫的鱼做账的,会计科目会有一点不一样
2022-11-01 14:34:23
迷茫的鱼:回复紫藤老师 例如开回来的分包发票需要附什么原始单据吗?
2022-11-01 15:02:38
紫藤老师:回复迷茫的鱼发票,合同,工程量清单
2022-11-01 15:15:42
迷茫的鱼:回复紫藤老师 如果他合同定的是200万   目前开了160万  我附什么
2022-11-01 15:41:46
紫藤老师:回复迷茫的鱼发票,合同,工程量清单
2022-11-01 16:05:13
迷茫的鱼:回复紫藤老师 这个工程量清单是200万的还是160万的
2022-11-01 16:31:11
紫藤老师:回复迷茫的鱼这个工程量清单是160万的
2022-11-01 17:01:00
朴老师
职称:会计师
4.98
解题: 45.75w
引用 @ 学徒 发表的提问:
黄金交易公司(网上平台)日常会计分录是怎么做的吗
关键是要说明你们日常都是些什么业务
40楼
2022-11-01 13:51:59
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佟老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ Lily 发表的提问:
目前有两家公司都给了我offer。一个是国企的资金管理,一个是上市企业的总账会计。国企是要负责两家分公司的资金及预算控制,上市企业是酒店行业,总账就是负责几家酒店的账务处理及税务处理。我有点纠结,不知道选择哪一个
一个是上市企业的总账会计我会选择这个,针对你今后要往财税方向发展
41楼
2022-11-02 11:08:58
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Lily:回复佟老师 因为上市企业是酒店行业,也就是华住,作为总账会计其实就是负责5-8家酒店的账务,让我觉得有点像是代理记账,,所以有点纠结,老师,,
2022-11-02 11:41:34
佟老师:回复Lily但你如果转为资金岗以后你再想做财务就难了,因为平时不怎么接触,现在变化太快了,你以前是怎么弄的
2022-11-02 11:55:19
Lily:回复佟老师 额,专项负责资金岗后,再做财务会很难吗
2022-11-02 12:11:54
佟老师:回复Lily当然,你接触不到了,你想想是不是
2022-11-02 12:23:03
Lily:回复佟老师 16年毕业,一直在电商公司,从最初的助理做到负责整个账务,这是第一份工作,,然后现在准备换,就遇到这让我不知道怎么选择
2022-11-02 12:47:37
佟老师:回复Lily还是要看你今后往什么方向发展
2022-11-02 13:16:55
Lily:回复佟老师 资金管理,这个后面是什么方向
2022-11-02 13:41:15
佟老师:回复Lily融资是最主要的方向
2022-11-02 14:00:02
Lily:回复佟老师 如果我想走管理会计这个方向,哪个更适合呢
2022-11-02 14:28:19
佟老师:回复Lily那还是总账,没有这个基础,你何谈做财务分析,战略规划等
2022-11-02 14:41:58
Lily:回复佟老师 哦哦,明白了,谢谢老师
2022-11-02 14:58:34
佟老师:回复Lily有问题欢迎再来咨询
2022-11-02 15:20:10
Lily:回复佟老师 嗯嗯
2022-11-02 15:37:38
佟老师:回复Lily再见,不用回复啦!感谢你对我们的支持
2022-11-02 15:53:04
朴老师
职称:会计师
4.98
解题: 45.75w
引用 @ 学徒 发表的提问:
黄金交易公司(网上平台)日常会计分录应该怎么做呢?
关键是要说明你们日常都是些什么业务
42楼
2022-11-02 11:24:33
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 所谓了,后来 发表的提问:
建筑业总公司,分公司,子公司是如何操作,及日常账务处理,如何交税。
您的问题老师解答(计算)中,请耐心等待
43楼
2022-11-02 11:34:28
全部回复
陈诗晗老师:回复所谓了,后来分公司就是隶属于总公司,相关法律责任还是由总公司承担,但可以和总公司共用同一资质。 子公司就是单独的企业,自己承担法律责任,不能和总公司共用同一资质。 日常账务处理,总公司和子公司是作为独立 公司,独立核算。 但分公司如果是非独立核算,就是总公司统一核算,一起纳税。 如果是独立核算,分公司是单独核算,单独纳税
2022-11-02 12:11:32
陈诗晗老师
职称:注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 发表的提问:
您好,A公司用500万收购B公司,钱直接从A公司账户转给B公司法人,B公司实收资本为200万,请问AB两家的后续账务处理怎么做呢,请帮回答详细的会计分录,谢谢
借:长期股权投资 500 贷:银行存款 500 B 借:实收资本 老股东 贷:实收资本 新股东
44楼
2022-11-02 11:58:07
全部回复
露:回复陈诗晗老师 请问B公司实收资本金额,老股东是200W,新股东是500W,差额入哪里?
2022-11-02 12:45:40
陈诗晗老师:回复你这哪里有500万的资本,你转的是人家法人,又没转公司 你只是200万调整
2022-11-02 13:02:57
露:回复陈诗晗老师 请问后续分红呢,AB公司的账务处理怎么做?
2022-11-02 13:25:29
陈诗晗老师:回复借:利润分配 贷:应付股利 借:应收股利 贷:投资收益
2022-11-02 13:54:50
靖曦老师
职称:高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 玉米粒 发表的提问:
公司前老总要求我们公司账户帮他代收一笔款项然后再转入他私人账户,怎么做账务处理?会计分录怎么做
本帖最后由 yanjieeee 于 2013-2-6 15:50 编辑 楼主有很多错误: 银行在银行结算账户的开立中,不得有下列行为: 1、违反规定为存款人多头开立银行结算账户。 2、明知或应知是单位资金,而允许以自然人名称开立账户存储。 银行有上述所列行为的,应给予警告,并处以5万元以上30万元以下的罚款,...... 给你办理的业务的银行岂不是很倒霉,替你办理业务的银行违反结算管理制度了,你公司岂能置身事外。 3、银行在银行结算账户的使用中,不得有下列行为: ...... 违反规定办理个人银行结算账户计算。 为储蓄账户办理转账结算。 违反规定为存款人支付现金或办理现金存入。 ...... 银行有上述所列行为之一的,给予警告,并处以5 000元以上3万元以下F的罚款;对该...... 给你办理的业务的银行岂不是很倒霉,替你办理业务的银行违反结算管理制度了,你公司岂能置身事外
45楼
2022-11-02 12:25:00
全部回复
玉米粒:回复靖曦老师 这种情况应该很多公司都有吧,怎么规避呢
2022-11-02 12:57:15

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