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施工会计取得不了发票的咋办
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 治愈系。 发表的提问：
员工采购一批2000元的办公用品，取得发票后报销，完整的报销流程涉及的会计分录是什么？
你好，报销流程：填写报销单，粘贴好票据，交给财务人员审批，然后交给总经理审批签字，然后由出纳支付报销款项，分录是 借；管理费用——办公费，贷；银行存款等科目
241楼
2023-02-26 17:14:48
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 借拖姐 发表的提问：
新成立的小公司，发生的开办费很少，基本上没有取得发票，发票的支出很少，办公用品，人工工资那些可以不计入开办费里面吗？不用管理费用-开办费这个科目吗？
如果是新公司，建议你前期的费用进入开办费。但是直接进入办公费，工资等费用也是可以的
242楼
2023-02-26 17:35:59
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陈艺老师
职称：注册会计师,审计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 薰珃 发表的提问：
老师，1.办公室是从别人公司转让过来的，58000的转让费汇到个人私账，无法取得发票，会计分录？公司出钱去代开的话需要上哪些税种及税率多少？2.车行场地是商铺也是从别人公司转过来的，266000的租金，也无法取得发票，公司出钱代开需要上哪些税种及税率？分录？3.车行的场地租金老板的意思是去找房东代开，房东是个人，公司出钱请他代开，这样处理可行不？风险有啥？
借，长期待摊费用，贷银行，3%分录都一样，房东开，合法
243楼
2023-02-27 07:05:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ lucky star 发表的提问：
公司2018年9月升一般纳税人，但是一直未开发票，取得的原材料啥的能计入工程施工吗？
你好，你是指购买的原材料没有取得进项发票？
244楼
2023-02-27 07:14:09
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lucky star：回复邹老师 是那个，结算发票
2023-02-27 07:54:16
邹老师：回复lucky star你好，到底有没有取得购买原材料的发票？
2023-02-27 08:07:22
lucky star：回复邹老师 取得了原材料发票，但是没有开工程结算发票
2023-02-27 08:25:47
邹老师：回复lucky star你好，如果这个材料用于了工程施工，就可以计入工程施工科目核算的
2023-02-27 08:49:11
lucky star：回复邹老师 那进项税是计入待抵扣进账税吗？
2023-02-27 09:01:46
邹老师：回复lucky star你好，如果没有认证，计入待认证进项税额 如果认证了，就计入进项税额
2023-02-27 09:31:40
lucky star：回复邹老师 那要原材料入库单吧？
2023-02-27 09:54:05
邹老师：回复lucky star你好，购进的时候需要原材料入库单 工程领用的时候，需要领用单
2023-02-27 10:17:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 青春不打烊 发表的提问：
作废的发票咋办，已经报送了
你好，作废的发票不需要做账的 你所指报送了是什么意思？
245楼
2023-02-27 07:26:41
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青春不打烊：回复邹老师 要交给税务吗
2023-02-27 07:52:46
邹老师：回复青春不打烊你好，不需要，自己单位保管好就可以了
2023-02-27 08:15:37
青春不打烊：回复邹老师 发票，我们的第一联需要盖发票zhan盖吗？
2023-02-27 08:26:10
邹老师：回复青春不打烊你好，所有联次都需要加盖发票章的
2023-02-27 08:37:52
青春不打烊：回复邹老师 发票章没盖好，可以在其他地方在盖下吗
2023-02-27 09:03:59
邹老师：回复青春不打烊你好，不可以，需要作废重新开具
2023-02-27 09:16:36
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 学堂用户xjg3fk 发表的提问：
请问老师，工程施工的二级科目设错了咋修改？
你好，这个科目你用过吗？如果没用的话，你直接改正确的就。
246楼
2023-02-27 07:42:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 学堂用户hxc3py 发表的提问：
费用已经入账未取得发票，汇算清缴调整，第二年取得发票，咋账务处理
你好，第二年取得发票，做相应费用（以前年度损益调整）分录就是了
247楼
2023-02-28 06:51:20
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 10.69w
引用 @ 小丁 发表的提问：
开了发票，发票忘记写备注咋办？
同学，你好 你开票内容是什么
248楼
2023-02-28 06:58:29
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小丁：回复小菲老师 物业费发票，本来备注写 25号楼2022年物业费，忘记写了
2023-02-28 07:09:17
小丁：回复小菲老师 是不是只能作废重开
2023-02-28 07:38:02
小菲老师：回复小丁同学，你好 这个不要紧的
2023-02-28 07:49:06
小丁：回复小菲老师 纸质发票对应位置加上备注，税盘备注没有行不行？
2023-02-28 08:16:29
小菲老师：回复小丁同学，你好 可以的，物业费发票可以不写备注的
2023-02-28 08:27:58
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 熊猫公主 发表的提问：
老师：我们是建筑施工企业，公司发生的装修费用有一部分材料取得了专票，税局说进项税额应该按不能划分来处理，给的理由是建筑施工企业既有一般计税还有简易计税的项目，办公室不能确定是为一般计税服务还是简易计税服务的，这样合理吗？谢谢老师！
你好，不合理的，这个不能说你们就是简易计税
249楼
2023-02-28 07:16:39
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熊猫公主：回复佟老师 老师：有具体的文件或者是公告做支持吗？谢谢老师！
2023-02-28 07:38:39
佟老师：回复熊猫公主这种实务问题没有相关政策的，只有简易计税不可以抵扣进项税额
2023-02-28 07:49:30
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 晴天 发表的提问：
老师，12月份的账务，有部分还没有取得发票，像福利费，办公用品，还有没交工会经费，按照工资总额计提工会经费，进行预估入账的分录如何写
借：管理费用等--福利费 贷：应付职工薪酬--福利费 借：管理费用等--办公费 贷：其他应付款 借：管理费用--工会经费 贷：应付职工薪酬---工会经费
250楼
2023-02-28 07:30:22
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朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 稳重的荷花 发表的提问：
发票上传不了，上传参数设置连接失败咋办
你好，有提示吗？没有别的提示了吗
251楼
2023-02-28 07:41:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 中华菜鸟王 发表的提问：
暂估入库后材料被领取了之后过1个月才收到发票。。。价格比暂估的贵咋办？
将原来暂估的分录红冲后，再按实际收到的发票的金额重新编制分录。
252楼
2023-03-01 06:20:00
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 黄志瑄 发表的提问：
老师注册个体户施工队如何取得成本费用发票
注册这个施工队有什么影响
253楼
2023-03-01 06:27:06
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庄老师：回复黄志瑄你好，施工队的劳务费到税务局代开
2023-03-01 06:56:11
黄志瑄：回复庄老师 我们公司想自己
2023-03-01 07:24:56
黄志瑄：回复庄老师 开
2023-03-01 07:36:59
黄志瑄：回复庄老师 我们是建安行业，想让施工队开劳务发票给我们，我们帮他们记
2023-03-01 07:50:14
黄志瑄：回复庄老师 账
2023-03-01 08:08:01
黄志瑄：回复庄老师 可是我们帮他们记账的话，那我们都没有那种呃成本费用发票，那不是交那个个人所得的所得税又很高。
2023-03-01 08:34:02
黄志瑄：回复庄老师 老师就是那个他，那个个人所得税是不是跟社保一定要交的还是怎么样的？
2023-03-01 09:03:31
黄志瑄：回复庄老师 我们老板的意思就是我们是建安行业一般哦，一般纳税人吗？然后我们就搬那个施工队注册一个公司，然后我们帮他们记账，因为那个施工队是属于我们这边承包出去的，那个中他的意思就是我他们开劳务发票给我们，然后我们帮他们记账，但是好像我们都没有那个成本费用发票啊，
2023-03-01 09:25:00
黄志瑄：回复庄老师 你如果去税局代开劳务发票，我们本身就可以自己开嘛去税局开应该他不给你开了吧。
2023-03-01 09:54:02
黄志瑄：回复庄老师
2023-03-01 10:15:04
黄志瑄：回复庄老师 就是我们选注册的就是这种施工队的那种公司。麻烦老师能帮我看一下注册这种公司是不是都没有那个成本费用发票那交个税不是很多吗？
2023-03-01 10:43:48
黄志瑄：回复庄老师 你帮我看一下注册这种个体户要交什么税呀？
2023-03-01 11:06:27
庄老师：回复黄志瑄你好，个体户一般按3%交增值税，交城建税和教育附加税，印花税，个人所得税
2023-03-01 11:23:42
黄志瑄：回复庄老师 老师，他是不是有一种是查账征收，然后还有一种是定额征收的，他是不是一个月开票不超25万就不用交那个增值税跟附加税，个税是不是照样要交还是怎样？他个税是不是每个月都要交还是怎么样的？
2023-03-01 11:35:25
黄志瑄：回复庄老师 因为我看他如果是呃查账征收的话，那他那个税金就比较高啊，就是个人所得税那个，
2023-03-01 11:59:06
黄志瑄：回复庄老师 那他现在有没有规定说就是一定要买社保还是怎么样的？
2023-03-01 12:09:18
庄老师：回复黄志瑄你好，账目清楚，能准确计算收入和成本，按查账征收，否则税务局会核定征收
2023-03-01 12:36:20
庄老师：回复黄志瑄你好，月收入小于3万元，季度小于9万元，免征增值税
2023-03-01 12:49:04
黄志瑄：回复庄老师 哦，那就是说如果是核定征收的话，我一个季度额不超过9万，就是免那个增值税跟附加税，但是那个个人所得税是不会免的事对吧？
2023-03-01 13:01:06
黄志瑄：回复庄老师 那像我们这种没办法取得成本费用发票的那只能是核定征收了，如果是核定征收的，那不是就是不用记账了。
2023-03-01 13:30:06
黄志瑄：回复庄老师 我刚刚听他们说好像一个季度开票不是一个月开票不超不能超过不超过25万，不超过25万是免什么税吗？不超过25万的话，
2023-03-01 13:40:15
黄志瑄：回复庄老师 那像我们这种就是没有办法取得成本费用发票的话，那注册多个施工队是不是会比较划算一些呀？
2023-03-01 13:51:20
黄志瑄：回复庄老师 他那个就是那个个人所得税是不是按那个个体工商户的？嗯生产经营所得就是每一个纳税年度的收入减去成本，费用，损失后的余额为应纳税所得，然后试用的5%至35%的税率对不对呀，我现在就没弄懂的就是说他一个月不超过9万的话不用交那个增值税跟附加税吗？但是个人所得税还是要交的吧？
2023-03-01 14:19:29
黄志瑄：回复庄老师 还有一个问题就是，嗯，他一个月开票不能超过25万，我就想问一下这个不超过25万的话，是不是那个个人所得税也不用交了，还是怎样？
2023-03-01 14:43:52
庄老师：回复黄志瑄个人所得税不能免征
2023-03-01 15:07:48
黄志瑄：回复庄老师 老师，他有没有规定说一定要交社保的？
2023-03-01 15:36:31
黄志瑄：回复庄老师 那就是香啊，一他如果是一年开票超过500万的话，是不是也会升级为一般纳税人的？
2023-03-01 16:02:37
黄志瑄：回复庄老师 现在是不是嗯就是那个注册资本是不用规定的，不用去验质了，对不对啊？
2023-03-01 16:22:40
黄志瑄：回复庄老师 老师就是现在不是明天开始一月份开始就是那个社保跟那个外账的那个社保跟那个工资都是要一次吗？那现在就是有一个问题，就是会出现，每个人就是扣社保那个情况不一样，那我是嗯，是不是要跟老板沟通就说哪些人要买多少钱的社保，就是说大家嗯比较这样觉得就是说她能承担多少钱的，
2023-03-01 16:34:00
黄志瑄：回复庄老师 你知道就是那个每个就是。哦，买3000块跟5000块钱，他那个扣社保那个是怎么算出来的吗？那跟金额。
2023-03-01 16:45:53
庄老师：回复黄志瑄你好，明年1月1日开始，由税务局征收社保费，按照工资来征收
2023-03-01 17:11:13
庄老师：回复黄志瑄3000元和5000元工资缴社保费不一样
2023-03-01 17:41:04
庄老师：回复黄志瑄缴社保费单位缴20%，个人9%
2023-03-01 17:51:41
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 健康的西装 发表的提问：
建筑劳务公司分包劳务施工，能取得专用发票吗？
您好，是可以的取得，谢谢
254楼
2023-03-01 06:48:11
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 会计 发表的提问：
在建施工中，取得对方的工程发票进项，如何抵扣呢，增值税报表不动产那如何填写呢？
你好，你们是什么单位？工程完工后是你们的固定资产吗？
255楼
2023-03-01 07:12:17
全部回复
会计：回复QQ老师 是的，是自己单位的，让外面单位盖的办公大楼，检测楼等，对方给我们提供的是增值税专用发票，品名是工程款，这个如何处理呢
2023-03-01 07:38:48
QQ老师：回复会计你好记录在建工程进项税，分两年抵扣。
2023-03-01 07:54:05
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