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小公司全盘会计大公司小会计
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，公司之前请的代理会计，公司没有做过固定资产盘点，是小公司，那新来的会计怎么填资产负债表呢？
你好，根据固定资产情况，填写报表
46楼
2022-12-12 10:05:40
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微信用户：回复邹老师 现在公司不准备请代理会计了，先让我接手，我是不是要做两套账呢？
2022-12-12 10:31:15
刘茜老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.17w
引用 @ 艳子 发表的提问：
A是母公司B的最大自然人股东（占股90%以上），C是B的全资子公司，现在A给C损赠了一台二手小汽车，C应该怎么做账呢，请写出具体的会计分录，谢谢
借:固定资产 贷:资本公积
47楼
2022-12-12 10:33:39
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艳子：回复刘茜老师 A不是C 的股东啊，为什么要做资本公积呢，不是做营业外收入？
2022-12-12 11:09:38
刘茜老师：回复艳子A持有B公司90%股份，实际上对B公司已经达到了控制的，所以C也是A的子公司
2022-12-12 11:35:42
艳子：回复刘茜老师 但是A是自然人股东啊，也算C的股东？是间接股东还是怎么说？
2022-12-12 12:00:31
刘茜老师：回复艳子如果是自然人股东那就不算是了，法人股东就这样做。自然人股东：借：固定资产，贷：营业外收入
2022-12-12 12:12:43
艳子：回复刘茜老师 但是我问税局要缴什么税，就只说缴印花税就行，问是否缴企业所得税，说不用，难道税局的理解成是法人股东了
2022-12-12 12:23:27
刘茜老师：回复艳子捐赠都要缴纳所得税的，汇算清缴时再缴纳。如果法人股东捐赠也做营业外收入，刚理解错成捐赠入股了。
2022-12-12 12:34:52
艳子：回复刘茜老师 你说的损赠都要缴所得税，是不是所得税法里说的“接受捐赠收入”这个计入收入总额？这个车其实是去年过户到公司名下的，但资料是这几天才给到财务的，计划做到今年的账里，19年的汇算清缴只需要增加这个收入额就行吗？要不要计提折旧呢？
2022-12-12 13:01:09
刘茜老师：回复艳子你好，需要计入营业外收入缴纳企业所得税，不需要做纳税调增，因为你已经计入了营业外收入，计入应纳税所得额了。
2022-12-12 13:12:36
刘茜老师：回复艳子如果折旧了就需要在汇算清缴做纳税调增的
2022-12-12 13:25:02
艳子：回复刘茜老师 关于赠送的这台车的相关手续是这几天才收到的，去年是没做营业外收入的，所以汇算清缴要调整这个数，实际车是去年已过户到C公司名下了，可不可以不改去年的账，也不在汇算清缴时调，直接做到今年的营业外收入呢（反正也不用做折旧）
2022-12-12 13:36:06
艳子：回复刘茜老师 我这种情况是所得税法规定的不得税前扣除的固定资产折旧情况中的“其他不得计算折旧扣除的固定资产”吗
2022-12-12 13:49:37
刘茜老师：回复艳子可以，你做到今年，按照正常做法吧。做固定资产，然后要提折旧的。折旧这个明年做汇算清缴的时候需要调，因为进了损益。
2022-12-12 14:05:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
小米公司用银行存款向大米公司投资会计要素的变化
资产内部一增一减
48楼
2022-12-12 10:45:01
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 漫步 发表的提问：
小规模物业公司法人自己的车加油会计科目怎么做，车是法人名下的
借 管理费用贷银行
49楼
2022-12-12 10:56:50
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漫步：回复玲老师 没有风险吗？公司没有车，又有油费发生
2022-12-12 11:07:59
玲老师：回复漫步法人是企业 你不是说是法人名下的吗 个人的记福利费
2022-12-12 11:31:33
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 牵只????去散步 发表的提问：
全资子公司，应该执行什么会计准则？是企业会计准则还是小企业会计科目
你好。同学。小企业会计准则 。
50楼
2022-12-12 11:05:59
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牵只????去散步：回复陈诗晗老师 您好，全资子公司属于法人单位，本法人单位是否有上一级法人？
2022-12-12 11:17:16
陈诗晗老师：回复牵只????去散步子公司属于法人单位 ，有上一级法人单位 ，也就是总公司
2022-12-12 11:47:14
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 阳光 发表的提问：
一个会计同时做一家公司的内外帐风险不小，如果公司非要要求，对会计风险大吗
你好，风险肯定是有的，这个不好说，没查到好说，查到了就是百分之百，怎么说呢风险还是挺大的，看你们做的内账偷逃税款的情况，现在金三上线作假账成本风险越来越高
51楼
2022-12-13 09:48:29
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阳光：回复蒋老师 会计的后果是不是五年不得从事会计工作，严重的话坐牢
2022-12-13 10:14:34
阳光：回复蒋老师 麻烦老师解答一下
2022-12-13 10:36:29
蒋老师：回复阳光这个看情况了，一般不严重的话就是补税和滞纳金，得看和税务局怎么协调的。严重的话老师查看了一些资料发现也不是很清楚会怎么处理
2022-12-13 10:53:32
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 易理会计 发表的提问：
餐饮业公司会计分录大全
您好，您可以参考一下餐饮业真帐实操的课程
52楼
2022-12-13 10:03:54
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
本科会计毕业的应届毕业生是去大公司做出出纳员好呢，还是去小公司做会计好？
当然到大公司去。做好出纳也是会计人员的基本功，在大公司可以跟水平高的老会计学习书本中没有的知识，也不可能让你永远做出纳。刚刚参加工作能到大公司应该感到荣幸，不要在乎眼前暂时的困难，长远看一切都会好起来的。
53楼
2022-12-13 10:31:57
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 慕容轩雨 发表的提问：
请问哪位老师有那个excel 版的分录大全。请发到314573320@qq.com
已发送至你邮箱，请注意查收。
54楼
2022-12-13 10:54:19
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ Jie 发表的提问：
老师，我们商贸公司小规模，这个会计制度备案怎么填？
您好，您可以选择小企业会计制度或企业会计准则。
55楼
2022-12-13 11:03:00
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Jie：回复小林老师 低值易耗品摊销方法： 折旧方法： 成本核算方法： 申请有效期起：（5月份拿到营业执照，现在做6月账）
2022-12-13 11:36:30
Jie：回复小林老师 这些怎么填？
2022-12-13 11:51:15
小林老师：回复Jie您好，低值易耗品摊销方法：一次摊销， 折旧方法：年限平均
2022-12-13 12:14:09
Jie：回复小林老师 成本核算方法和申请有效期呢？
2022-12-13 12:39:27
小林老师：回复Jie您好，成本核算方法和申请有效期，麻烦您给个选项截图，否则可能说的不准确。
2022-12-13 12:50:09
Jie：回复小林老师 成本核算有：移动加权平均；个别指定；全月一次平均；品种法；分批法；分步法；分类法；估计成本法；毛利率法
2022-12-13 13:05:51
Jie：回复小林老师 时间就是年和月
2022-12-13 13:26:13
小林老师：回复Jie您好，感谢您的回复。 成本核算：全月一次平均；申请有效期写申请当日税率。
2022-12-13 13:52:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 2.20 发表的提问：
小规模物流公司买的胶布,编织袋是哪个会计科目
你好，可以计入低值易耗品，然后领用计入主营业务成本
56楼
2022-12-14 10:15:55
全部回复
：回复2.20周转材料－低值易耗品 感觉
2022-12-14 10:42:39
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
小规模物业公司，业主统一办理的车辆出入证，收入怎么做会计分录
借：现金 贷：其他业务收入 贷：应交税费-应交增值税
57楼
2022-12-14 10:44:51
全部回复
杨妞儿：回复文文老师 不入主营业务收入吗
2022-12-14 11:05:04
文文老师：回复杨妞儿物业费才是主业，建议入其他业务收入
2022-12-14 11:21:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 碧水灵儿 发表的提问：
您好，小规模物业公司购入公共安全设备安防器材的会计分录？
你好，这个是需要经过安装才可以使用的？
58楼
2022-12-14 11:02:58
全部回复
碧水灵儿：回复邹老师 我们是收到两张发票，一张是购入器材项，一张是现代服务安防工程项，我也不太懂
2022-12-14 11:18:24
邹老师：回复碧水灵儿你好 购进，借；在建工程，贷；银行存款等科目 安装，借；在建工程，贷；银行存款等科目 完工，借；固定资产，贷；在建工程
2022-12-14 11:31:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 霸气的信封 发表的提问：
小规模物业公司水费收入和支付会计科目
你好，这个水费针对物业公司来说，是代收代付款项吗？ 
59楼
2022-12-15 11:22:39
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 朴素的镜子 发表的提问：
老师，小规模的物流公司，运输车去帮其他公司提货收到的提货费怎么做会计分录？
您好！借现金等 代其他业务收入 应交税费-应交增值税。
60楼
2022-12-15 11:40:12
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