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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 魔幻的向日葵 发表的提问：
由母公司出资600万直接收购买个水厂，接手后水厂有设备150万价值，余下就是厂房，求收购后水厂新建帐，会计科目借贷怎做， 母公司全额控股收购的水厂(收购后的水厂是子公司)
你这个是控股收购还是吸收合并？
91楼
2022-12-26 08:34:17
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魔幻的向日葵：回复陈诗晗老师 老师我也不知啥收购，母公司出资600万给水厂上面集团，集团开票给母公司，收购后水厂还用原名称归母公司全额控股
2022-12-26 08:50:01
陈诗晗老师：回复魔幻的向日葵那你这个就是控股合并，那你这边就是借长期股权投资600万，到银行存款600万。
2022-12-26 09:16:22
陈诗晗老师：回复魔幻的向日葵那么就相当于你是收购了这个公司，被收购公司他还是正常做账，期末的时候你合并报表就行。
2022-12-26 09:33:15
魔幻的向日葵：回复陈诗晗老师 我也是新手，本来接着之前科目余额做的，，可想新建(所以求收购后水厂，新建会计科目怎做， 就知道钱是母公司出资600万元，收购后水厂有设备150万，其它就厂房，
2022-12-26 09:50:57
陈诗晗老师：回复魔幻的向日葵你只需要借长期股权投资600万，贷银行存款600万就行了。
2022-12-26 10:15:16
陈诗晗老师：回复魔幻的向日葵只是说你买的是那个公司的股份，那个公司他的设备厂房还是在那个公司的账上啊，你后面合并报表就行了。
2022-12-26 10:41:37
魔幻的向日葵：回复陈诗晗老师 借:长期股权投资600万 货:银行存款600万 老师水厂帐面上就移交余额1054元 进项税额余额9000元，这建帐初始化要输入吗
2022-12-26 10:53:47
魔幻的向日葵：回复陈诗晗老师 我只做水厂新建帐，母公司帐我不做
2022-12-26 11:04:44
陈诗晗老师：回复魔幻的向日葵同学，你买的是那个公司的股份，那个公司有没有注销，他公司账面上面的东西你不用放到你的账上呀，那个公司依旧在做账，你只需要编制合并报表就行了。
2022-12-26 11:26:54
魔幻的向日葵：回复陈诗晗老师 老师，我问的是水厂新建帐怎做(这600万怎做会计科目，还有移交过来的帐目，银行余额1054元，进项税余额9000元，固定资产设备150万元，新建帐初始化要输入吗， 购买资金600万又怎做会计科目
2022-12-26 11:45:07
魔幻的向日葵：回复陈诗晗老师 水厂购买后，不想接着之前帐做，想新建帐套(资金600万母公司付款的，求怎做会计科目)
2022-12-26 12:04:48
陈诗晗老师：回复魔幻的向日葵他之前肯定是有做账的呀，你直接按照他之前的期末余额作为你初始建账的期初余额就行了，购买资金的话，你这个是转给水产原来的股东的，这个不用在水厂单独去做账。
2022-12-26 12:25:41
魔幻的向日葵：回复陈诗晗老师 老师的意思我接着之前的科目余额输入接着做，(新建帐不用接着之前帐目是不行的吗，那先前咨询说可以从新建帐，我还以为可以跟购买前的账目分开啦， 我现在就是根据移交过来的科目余额表输入做的，因之前帐目应收应付太多(所以咨询能不能新建帐跟之前分开，都说可以， 所以不知这600万元新建帐怎做会计科目
2022-12-26 12:47:11
陈诗晗老师：回复魔幻的向日葵因为在会计主体上以及法律主体上，你之前的那个公司都是还存续的呀，你只能延续着他的账务处理。
2022-12-26 13:07:31
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 魔幻的向日葵 发表的提问：
由母公司支付600万元买的水厂(水厂是子公司)，新建帐这600万元怎做会计科目。
子公司的话，记录到实收资本。
92楼
2022-12-26 08:56:07
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魔幻的向日葵：回复东老师 借:某公司名称(买水厂的公司) 贷:其它应付款 借:其它应付款，(母公司垫资) 贷:实收资本 老师是这样做吗
2022-12-26 09:23:51
东老师：回复魔幻的向日葵可以的，没问题，可以这么做的。
2022-12-26 09:39:42
魔幻的向日葵：回复东老师 谢谢老师， 那收购后的公司(我不按照之前的帐做)新建帐可以吗(新建帐套后，就按刚做的借贷科目入帐，收购的工厂设备都没发票(要做折旧吗)
2022-12-26 09:53:48
东老师：回复魔幻的向日葵可以重新建账，没有发票的话也可以折旧，只是这些不能税前扣除。
2022-12-26 10:18:07
朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 肖潇 发表的提问：
总公司工资分公司在发，年底一次性汇总会计分录怎么做
你们是独立核算的吗还是一块核算的，应该是谁的工资谁发才行
93楼
2022-12-26 09:14:43
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朴老师
职称：会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 雪白的金鱼 发表的提问：
连锁总公司给分公司药房门店送货做什么会计处理，？做视同销售吗？分公司药房门店是独立核算的，
同学你好 做销售就可以了
94楼
2022-12-26 09:34:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 飘逸的御姐 发表的提问：
我司开票给对方子公司，对方母公司付款，我司会计处理怎么做
你好，应当把款项退回对方母公司，由对方子公司打款才是的
95楼
2022-12-26 09:41:59
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 诚心的心锁 发表的提问：
老师！子公司股权划转到母公司，会计分录怎么出啊？
学员你好，可以按照分红或者是减资处理 借：应付股利/股本 贷：长期股权投资
96楼
2022-12-27 08:59:27
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 怕孤独的台灯 发表的提问：
你好，母公司A将子公司B的股权0元转让转让给子公司C，ABC三个公司会计分录分别怎么写？
你好，同学。 母公司 借：投资收益 贷：长期股权投资 B公司 借：实收资本-A 贷：实收资本-C C 借：长期股权投资 贷：营业外收入
97楼
2022-12-27 09:22:34
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ peach 发表的提问：
老师，分公司还给总公司的钱，会计分录怎么写，摘要哪里又要写什么
您好，摘要，归还总公司往来款，借：其他应付款等科目，贷；现金或者银行存款。
98楼
2022-12-27 09:39:00
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peach：回复王雁鸣老师 谢谢老师@王老师:
2022-12-27 09:58:30
王雁鸣老师：回复peach您好，不客气。
2022-12-27 10:24:19
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 可乐加番茄 发表的提问：
分公司的财务制度及会计准则要和总公司一致对吗
您好，要和总公司一致的。对的。
99楼
2022-12-28 08:43:46
全部回复
可乐加番茄：回复王雁鸣老师 @王老师:那记账软件可以是不一样的吗
2022-12-28 09:03:51
王雁鸣老师：回复可乐加番茄您好，可以，但最好一样的。
2022-12-28 09:28:20
风老师
职称：注册会计师,中级会计师,CISA
4.99
解题: 0.29w
引用 @ あ縌偑ぜ 发表的提问：
老师，能写下。，母公司。，子公司，，合并报表，分别处理的会计分录吗？？？
母公司：借：资本公积/期初未分配利润、盈余公积，贷：长期股权投资 子公司：借：银行存款，贷实收资本 合并报表：借：实收资本，贷长期股权投资，少数股东权益
100楼
2022-12-28 08:49:10
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 哆哆麻麻呀 发表的提问：
老师您好 我想咨询下 出售分公司 作为总公司 应该如何做会计分录
作为股权处置，同学。 你之前对分公司核算是否通过长投核算的？
101楼
2022-12-28 09:09:58
全部回复
哆哆麻麻呀：回复陈诗晗老师 老师您好 处置的是分公司 并不是子公司
2022-12-28 09:33:54
陈诗晗老师：回复哆哆麻麻呀分公司是否独立核算的呢
2022-12-28 09:46:57
哆哆麻麻呀：回复陈诗晗老师 是独立核算
2022-12-28 10:09:42
陈诗晗老师：回复哆哆麻麻呀作为其中一部分处理就可以了。 借：银行存款，收取的对价 贷：分公司资产等
2022-12-28 10:27:52
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 寂寞的机器猫 发表的提问：
老师我想问下，母公司将一个子公司股权转让给另一子公司，母公司的个表和合表会计分录应该怎么做？
个别报表做处置长投的的处理 合并报表还是这两个子公司都要纳入合并的
102楼
2022-12-28 09:38:59
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寂寞的机器猫：回复辜老师 那个别报表和合并报表，差额各计入什么？
2022-12-28 10:22:00
辜老师：回复寂寞的机器猫子公司的投资收益，合并层面会抵消的
2022-12-28 10:50:39
答疑何老师
职称：注册会计师
4.79
解题: 0.3w
引用 @ 小茹 发表的提问：
财税咨询公司会计分录大概有哪些？小规模的
是不是代理记帐公司呢
103楼
2022-12-29 08:28:11
全部回复
小茹：回复答疑何老师 是的
2022-12-29 09:02:58
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小茹 发表的提问：
财税咨询公司会计分录大概有哪些？小规模的
你好 主要看你具体是什么业务 你可以参考一下服务业的真账实操里有具体分录
104楼
2022-12-29 08:55:54
全部回复
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 栀子花，開 发表的提问：
老师，总公司拨付子公司的款项（项目款），怎么做会计分录？
到底是母子公司 还是总分公司
105楼
2022-12-29 09:13:40
全部回复
栀子花，開：回复轶尘老师 那你分别讲嘛
2022-12-29 09:44:02
栀子花，開：回复轶尘老师 她们都说不清楚
2022-12-29 09:54:32
轶尘老师：回复栀子花，開按照独立的交易处理 签订合同 拨付款项相当于支付工程款
2022-12-29 10:21:24
栀子花，開：回复轶尘老师 老师，她们说是总分公司
2022-12-29 10:39:38
轶尘老师：回复栀子花，開一样的 按照独立交易原则处理 然后开票
2022-12-29 10:52:07
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