萌哒哒的小萝卜：回复王晶老师 就是不知道我们符不符合能申请两免三减半的软件企业

王晶老师：回复萌哒哒的小萝卜哦，取得软件证书了吧，也有产品吧

京京：回复少校老师 可以把政策文号发一下吗？

少校老师：回复京京财政部 税务总局 发展改革委 工业和信息化部公告2020年第45号《财政部 税务总局 发展改革委 工业和信息化部关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》 三、国家鼓励的集成电路设计、装备、材料、封装、测试企业和软件企业,自获利年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。 四、国家鼓励的重点集成电路设计企业和软件企业,自获利年度起,第一年至第五年免征企业所得税,接续年度减按10%的税率征收企业所得税。

京京：回复少校老师 国家鼓励的重点软件企业和国家鼓励软件企业认定条件分别是什么？

少校老师：回复京京文件里有说明的哦

迷人的小懒猪：回复朴老师 那没有任何进项，我开具软件产品销售是按照13%税率开具，根据开发软件产品销售的数量30种开票吗

朴老师：回复迷人的小懒猪同学你好 是这样的哦

画笔：回复江老师 老师，小规模和一般纳税人季度和月度申报有哪些不同

江老师：回复画笔小规模纳税人季度申报，一般纳税人月度申报，小规模纳税人季度申报时，需要申报企业所得税，个税，印花税、增值税、增值税附加税、工会经费、残疾人保障金等其他税款，一般纳税人需要月度申报，增值税、增值税附加税、印花税、个税及其他税款；季度需要申报企业所得税 报表表样不一样的。

宝宝爱山竹：回复李老师 老师，不好意思，政策法规明白，就是具体操作不太明白，能帮忙举例说明一下吗？谢谢

李老师：回复宝宝爱山竹税率都一样 一般纳税人17% 但是注意我刚才说的优惠政策

宝宝爱山竹：回复李老师 老师，麻烦再问一下，有没有可能优惠的即征即退的税额会大于本期应纳税额，如果是这样，是留抵还是直接退税？谢谢

李老师：回复宝宝爱山竹可以申请退税 软件产品增值税即征即退税额的计算方法： 　　即征即退税额=当期软件产品增值税应纳税额-当期软件产品销售额×3% 　　当期软件产品增值税应纳税额=当期软件产品销项税额-当期软件产品可抵扣进项税额 　　当期软件产品销项税额=当期软件产品销售额×17%

小王：回复王晶老师 您好，您是说分公司直接使用总公司的软件，是要签技术转让协议才能使用，假如不是技术转让呢，分公司不能直接使用吗

王晶老师：回复小王可以用的，没有所有权

小王：回复王晶老师 意思是总公司开发的软件分公司可以直接用？那分公司的主营业务成本就是销售人员工资和销售人员发生的支出？

王晶老师：回复小王是的，就是工资这部分

小王：回复王晶老师 那分公司享受什么软件行业的税收优惠政策吗

王晶老师：回复小王如果只是技术服务没有优惠的，开发软件可以做研发费用，加计扣除，

小王：回复王晶老师 好的，谢谢，像这类技术服务的 有没有租房补贴？

王晶老师：回复小王暂时如果公司实在孵化区，或者高新科技园区可能会有

暖暖：回复吴少琴老师 不同版本那不就和证书名称不一样？如果要开不同版本怎么做？

吴少琴老师：回复暖暖不同版本是型号里面标注，比如金蝶软件，你品名是金蝶软件，型号里面有旗舰版，标准版

暖暖：回复吴少琴老师 那意思就是产品名对应就行，版本可以有区别和产品证书？

吴少琴老师：回复暖暖不同版本是型号里面标注

暖暖：回复吴少琴老师 那就是和产品证书只对产品名，与型号无关？

吴少琴老师：回复暖暖产品证对应品名就可以

呆嘞个呆呆呆：回复三宝老师 期末里面有转账定义，转账生成，对账，结账。先对账在结账吗？

三宝老师：回复呆嘞个呆呆呆转账生成。对账和结账是做完本月全部工作，结转下月用的

呆嘞个呆呆呆：回复三宝老师 期间损益结转设置这里怎么选呢？

三宝老师：回复呆嘞个呆呆呆按照损益结转设置。就是损益类科目和本年利润对转。具体设置方法请联系软件服务商