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不是自行开发会计软件优点的
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小刘老师
职称:,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ 高原 发表的提问:
如何理解软件产品的“自行开发生产”?
就是自己公司自己发明的软件,而不是二道贩子,卖了别人的再卖
76楼
2022-12-22 08:36:50
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 学堂用户4g5ikn 发表的提问:
请问我们的进项发票是包含农业机械9个点,软件13个点,我们开发票出去也要按照这个来开吗?能不能只开农业机械9个点呢,不开软件,我们公司只是贸易公司,没有软件开发,是一般纳税人
你好 ; 1. 你们开票出去 也得看你业务是什么 ; 比如销售软件产品出去; 按13%  ; 农业机械  比如正常是按9%  
77楼
2022-12-22 09:01:56
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朴老师
职称:会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 花简凌漫 发表的提问:
:像我们企业所有软件都是自己生产的,是不是正常情况下不会出现委托外单位开发的技术开发费用在我的研发费用里?如果是部分委托外单位开发的,这样的软件产品可以算作是自产软件吗?希望老师可以说的详细一些。谢谢
是的,一般不会出现这种情况的。 如果贵公司对外提供的自主软件或是技术委托开发软件都是外包给其他公司完成的,不符合软件收入和技术开发收入的税收优惠政策。
78楼
2022-12-22 09:30:47
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花简凌漫:回复朴老师 假设我们公司委托外单位开发形成软件产品的可以资本化形成无形资产比如A产品吗?如果有软件著作权,我对外销售的A产品,能享受即增即退吗?如果不可以,一般委托外单位开发的怎么走账比较好呢
2022-12-22 10:11:28
朴老师:回复花简凌漫如果贵公司对外提供的自主软件或是技术委托开发软件都是外包给其他公司完成的,不符合软件收入和技术开发收入的税收优惠政策
2022-12-22 10:26:57
花简凌漫:回复朴老师 部分技术服务外包可以吗?这块的具体规定应该参考哪里的条文呢
2022-12-22 10:43:54
朴老师:回复花简凌漫这个不好说,你可以问下当地12366
2022-12-22 11:06:08
李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 发表的提问:
销售自行研发软件和代理软件销售,有啥不同?(税务,行业方面)
自行研发软件,属于高新技术企业,在税务上可以对研发支出加计扣除的优惠政策。企业所得税税纺也是按高新技术企业执行,按15%的税率交企业所得税 代理软件销售企业属于商贸企业,按17%交增值税,按25%的税率交企业所得税(一般纳税人是这样) 小规模纳税人的代理软件销售企业,按3%交增值税,享受小微企业的企业所得税政策
79楼
2022-12-22 09:50:59
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轶尘老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 阳光 发表的提问:
老师好!我公司想自己做软件,招了几个搞软件的员工,员工自己开发软件,他们做出来的软件要怎么进行账务处理呀?
你好 这个软件是用于出售的还是留着自己使用?
80楼
2022-12-23 08:55:06
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阳光:回复轶尘老师 是用于出售
2022-12-23 09:23:31
轶尘老师:回复阳光研发的支出计入生产成本里面 结束后结转计入库存商品
2022-12-23 09:44:14
阳光:回复轶尘老师 我和主管沟通了一下,做这个软件也没有其他的支出,就是工资和一些买域名的费用,开始投入一次,后面有无数的产品出来,老师我这种情况你能能给一个全套的账务处理呀?
2022-12-23 09:57:37
轶尘老师:回复阳光工资和其他费用计入生产成本 完工后结转计入库存商品 出手时计入主营业务成本
2022-12-23 10:14:18
阳光:回复轶尘老师 是这样的,做出来的软件不是每个月都能卖出去,只是用在特定的场所,每个月所产生的工资及费用都要记入生产成本吗?老师你说的这个我不是太懂,如果每个月都能卖得出去几套,成本也要汇集,问题是不是每个月都能卖得出去,这样我就不知道该怎么处理?
2022-12-23 10:41:30
轶尘老师:回复阳光卖不出去的 再库存商品科目反应 卖出去的时候再确认收入结转成本 不冲突
2022-12-23 10:52:58
阳光:回复轶尘老师 还有就是我以为要通过研发支出和无形资产,我现在已经晕了不知道该怎么做,老师给我一个具体的吧?谢谢!
2022-12-23 11:09:21
阳光:回复轶尘老师 做这个软件是只要成功了,以后就基本上没什么费用了
2022-12-23 11:24:32
阳光:回复轶尘老师 你说的我还是不懂,学堂有没有做软件的实操课呀?
2022-12-23 11:39:34
轶尘老师:回复阳光如果这个产品是自己使用 不是用于出售 计入研发支出 无形资产 实操课应该有 你咨询一下客服
2022-12-23 12:08:24
阳光:回复轶尘老师 好的,谢谢!
2022-12-23 12:22:15
轶尘老师:回复阳光不客气 如果帮到你 请打五星好评
2022-12-23 12:40:58
东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 寂寞的小白菜 发表的提问:
自行开发软件,摊销年限多少年
您好,按照十年摊销的
81楼
2022-12-23 09:03:12
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寂寞的小白菜:回复东老师 这个是10年吧?最多摊销年限又没规定?
2022-12-23 09:18:40
东老师:回复寂寞的小白菜对,最少按照十年摊销的
2022-12-23 09:35:59
寂寞的小白菜:回复东老师 至少10年,最多摊销年限有没规定?
2022-12-23 09:56:45
东老师:回复寂寞的小白菜对的,最多年限没有规定
2022-12-23 10:23:54
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 时过 境迁, 发表的提问:
自己研发的一款软件,多次售卖,可以每次都享受软件即征即退优惠政策吗?
同学你好,可以每次都享受软件即征即退优惠政策的。
82楼
2022-12-23 09:24:46
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bullet 老师
职称:初级会计师,中级会计师,税务师,审计师,CMA
4.97
解题: 0.34w
引用 @ 我爱学习 发表的提问:
用财务软件登账,像现金银行的收支,是出纳先登账,然后会计在录入凭证吗??如果是出纳已经登了,然后会计录入凭证,软件不是也会自动生成银行现金日记账吗?
同学你好,如果你们公司上的系统模块足够齐全完善,那出纳在录入她的流水账时,就可以根据她录入的流水,切换成凭证到总账里面去, 你会计就不需要再次录凭证。
83楼
2022-12-23 09:47:59
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我爱学习:回复bullet 老师 啊?比如出纳登账登了银行存款支出500元。。我录凭证不是要录 借:管理费用,贷:银行存款 吗?怎么会不需要再次录入凭证呢??出纳登个流水账还能生成会计凭证的吗?
2022-12-23 10:04:00
bullet 老师:回复我爱学习同学你好,你们公司在系统上线时,每个部门都会有一次全面的系统操作培训, 每个模块的如何操作,如何遇总账模块衔接,在哪里生成凭证,并到总账里面,这个是等同于操作流程。
2022-12-23 10:32:49
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ bone_aa 发表的提问:
之前我们买的别人的设备产品在卖,设备是含软件和硬件的,现在我们自己研发了软件,把自己软件装到他们设备里,不用了他们的软件,那我们开票可以开自己的软件名称吗?
你好   是的。  你是 软件和硬件分别来销售的话。 就分别开票的
84楼
2022-12-24 08:30:05
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bone_aa:回复meizi老师 不是的,是这样的,他们给我开票是硬件和他们的软件,现在我销售出去是装的自己软件,我能硬件根据他们开票过来的开,软件开我们自己的吗?
2022-12-24 08:42:20
meizi老师:回复bone_aa 你好  那你们就得重新入库才行的。  你要调整出来 把原来软件  调整出来。然后重新 装入你的软件 在做入库处理 
2022-12-24 09:00:03
bone_aa:回复meizi老师 我已经入库是他们软件和硬件加一起,按硬件入库了,我的软件按单价0,一起入库了,出库就出硬件和我自己的软件,现在我就在想,开票开进来是他们的软件,我开出去开我自己的软件行不行
2022-12-24 09:11:52
meizi老师:回复bone_aa 你好去重新入库 把你软件加进去 处理    你单独开你软件是单独销售软件的话就可以的 
2022-12-24 09:25:40
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 会计 发表的提问:
我公司受托研发软件,所有权是委托方的,那我们发生的料工费等是不是应该进入劳务成本当中,而不应该进入研发支出?我们之前自行开发过软件,自行开发的我就入的是研发支出科目
是的,记入劳务成本。
85楼
2022-12-24 08:58:37
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小菲老师
职称:中级会计师,税务师
4.97
解题: 10.69w
引用 @ 牧旸犬 发表的提问:
已出库已收款未开票如何做账?因会计软件系统自带的会计分录有销项,这样就和开票软件的不符?请问应该如何处理
同学,你好 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费
86楼
2022-12-24 09:27:14
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牧旸犬:回复小菲老师 应交税费的明细科目是什么?应交增值税-销项税额吗?
2022-12-24 09:53:26
小菲老师:回复牧旸犬同学,你好 应交税费-应交增值税-销项税额
2022-12-24 10:20:16
牧旸犬:回复小菲老师 可是没有开票诶,那下个月开票了,这样账务和开票系统的开票金额就对不上了啊
2022-12-24 10:48:13
小菲老师:回复牧旸犬同学,你好 这个是暂估收入
2022-12-24 10:58:49
牧旸犬:回复小菲老师 是暂估收入,但是如果这样做账务销项税不就比开票软件统计的金额大吗
2022-12-24 11:20:30
小菲老师:回复牧旸犬同学,你好 下个月开票的时候,冲销暂估的收入
2022-12-24 11:45:04
牧旸犬:回复小菲老师 那会计分录是?
2022-12-24 12:04:54
小菲老师:回复牧旸犬借:银行存款 负数 贷:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项税额 负数
2022-12-24 12:18:12
陈静老师
职称:,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 丹丹 发表的提问:
销售自己公司开发的软件,需要软件行业有测试报告后,才能销售开票吗?
各地规定不一样,要问你的税务专管员的。
87楼
2022-12-24 09:44:59
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逸仙老师
职称:中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 暖暖 发表的提问:
老师我们自行研发的软件,如果不销售就放在研发费用资本化,如果对外销售或者还是自己用,我是不是要转入无形资产当月摊销?那如果是销售自行研发的软件他的软件成本怎么核算?分录怎么写?
如果转入无形资产,后期对这软件进行升级发生的费用怎么做?用什么科目?
88楼
2022-12-25 09:23:07
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逸仙老师:回复暖暖应该是符合资本化就要转入研发支出-资本化支出,完成开发就转入无形资产的。销售自行研发的软件成本是按无形资产的摊销额算的,可以按销售数量计提摊销。借:主营业务成本 贷:累计摊销
2022-12-25 09:47:57
逸仙老师:回复暖暖升级发生的费用也转入无形资产的
2022-12-25 10:06:00
暖暖:回复逸仙老师 老师对于研发费用资本化支出到转入无形资产的时间没有要求?就是根据软件开发的实际情况定就行?
2022-12-25 10:34:26
逸仙老师:回复暖暖没有要求的,同学
2022-12-25 11:00:36
蒋老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 无语的火龙果 发表的提问:
每月初开票软件要点击上报汇总和清卡吗?还是打开开票软件 自动汇总和清卡
你好,看你们当地的情况,有些地方自动有些地方还是手动的。你月初自己打开看看是否有自动清卡,如果清卡了系统那个什么开票有效期会变
89楼
2022-12-25 09:29:29
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无语的火龙果:回复蒋老师 我们是在北京 金税盘 一般纳税人 这个月今天第一次打开开票系统 更新了几分钟后 显示上报汇总成功 这应该是自动的吧 不用手动的吧
2022-12-25 09:45:20
蒋老师:回复无语的火龙果那你们应该是自动的,如果后期开票没有问题的话。
2022-12-25 10:08:26
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 豆豆 发表的提问:
老师,请问小微企业季度销售额不足30万享受税收优惠政策,那么在金蝶财务软件中要手工计提,还是要软件自动计提,完了把优惠的那一部分单独做分录
您好 请问是增值税减免税额么
90楼
2022-12-25 09:44:59
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豆豆:回复bamboo老师 是的,老师
2022-12-25 10:14:39
bamboo老师:回复豆豆那软件需要自己手工计提
2022-12-25 10:29:41
豆豆:回复bamboo老师 软件手动计提,我再把优惠的那一部分做出来吗
2022-12-25 10:54:32
bamboo老师:回复豆豆您可以按优惠后的金额计提
2022-12-25 11:21:09
豆豆:回复bamboo老师 软件自动计提的时候没有优惠的那部分减出来啊
2022-12-25 11:40:23
豆豆:回复bamboo老师 比如我1季度总的不含税销售额是10万,专票4万,普票6万,具体就怎么操作
2022-12-25 12:02:01
bamboo老师:回复豆豆专票4万跟普通发票6万根据您发票上的税额计入应交税费-应交增值税 季末6万不需要缴纳的增值税转到营业外收入
2022-12-25 12:23:51

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